!Учебный год 2024 / Трофим

взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях; 4) ЦБ РФ выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ; 5) ЦБ РФ является органом валютного регулирования и валютного контроля; 6) ЦБ РФ может открывать представительства на территориях иностранных государств.

После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ РФ перечисляет в федеральный бюджет 75 % фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов.

Структура ЦБ РФ. ЦБ РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления:

1)Центральный аппарат (включает департаменты и главные управления, являющиеся функциональными подразделениями по основным направлениям деятельности);

2)территориальные учреждения (ТУ ЦБ РФ) (Главные управления и национальные банки) – обособленные подразделения ЦБ РФ, осуществляющие на территории субъекта РФ часть его функций1;

3)расчетно-кассовые центры2 являются структурным подразделением ЦБ РФ, действующим в составе территориального учреждения ЦБ РФ. Основной целью деятельности РКЦ

1О территориальных учреждениях ЦБ РФ : утв. Советом директоров ЦБ РФ

:протокол № 15 от 10 апр. 1998 г. : положение ЦБ РФ от 29 июля 1998 г. № 46-П //

URL : http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=98487

(дата обращения: 15.01.2011).

2О Типовом положении о расчетно-кассовом центре ЦБ РФ : приказ ЦБ РФ от 7 окт. 1996 г. № 02-373 // Финанс. газета. – 1996. – № 46. Документ утрачивает силу с 1 июля 2012 г. в связи с изданием Указания Банка России от 14 марта 2011 г. № 2596-У, не подлежащего опубликованию. – Прим. авт.

271

является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ. Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

Основные функции РКЦ: 1) осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами); 2) осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов); 3) хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности; 4) расчетнокассовое обслуживание органов власти, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства и др.; 5) установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком и др.

Основные операции РКЦ: 1) открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам; 2) списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц; 3) прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам; 5) обработка денежной наличности; 6) открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков ЦБ РФ на основании кредитных договоров, заключенных ТУ ЦБ РФ и др.

Кроме того, в структуру ЦБ РФ входят:

4) полевые учреждения – осуществляют банковское обслуживание воинских частей; физических лиц, проживающих на территории воинских частей в случаях, когда создание и функционирование ТУ ЦБ РФ на данной территории невозможны;

272

5)вычислительные центры;

6)Российское объединение инкассации - выполняет функ-

ции по денежному обращению (перевозке ценностей, резервных фондов и инкассации денежной выручки).

Национальный банковский совет и органы управления ЦБ РФ. Рассмотрим полномочия Национального банковского совета и органов управления ЦБ РФ.

Национальный банковский совет – коллегиальный орган ЦБ РФ численностью 12 человек (2 – от Совета Федерации, 3 – от Государственной Думы из числа депутатов Государственной Думы, 3 – от Президента РФ, 3 – от Правительства РФ, а также Председатель ЦБ РФ). Национальный банковский совет заседает не реже 1 раза в квартал. Полномочия Национального банковского совета: 1) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ; 2) решение вопросов, связанных с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций; 3) рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности ЦБ РФ и др.

Совет директоров ЦБ РФ включает Председателя ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров, которые работают на постоянной основе в ЦБ РФ, назначаются Государственной Думой на должность сроком на 4 года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ. Заседают не реже 1 раза в месяц. Совет директоров принимает решения, направленные на реализацию функций ЦБ РФ, перечисленных выше.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года. При этом кандидатуру представляет Президент РФ не позднее чем за 3 месяца до истечения полномочий действующего Председателя ЦБ РФ. Председатель ЦБ РФ: 1) действует от имени ЦБ РФ и представляет без доверенности его интересы; 2) председательствует на заседаниях Совета директоров (в случае равенства голосов голос Председателя ЦБ РФ является решающим); 3) подписывает нормативные акты ЦБ РФ, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые ЦБ РФ; 4) несет

273

всю полноту ответственности за деятельность ЦБ РФ; 5) обеспечивает реализацию функций ЦБ РФ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным к ведению ЦБ РФ, за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров и др.

Компетенция ЦБ РФ в сфере денежно-кредитной по-

литики. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ – совокупность осуществляемых ЦБ РФ мер, направленных на изменение денежного предложения с целью стабилизации рубля, стимулирования производства и снижения инфляции.

Основными инструментами и методами денежнокредитной политики ЦБ РФ являются:

1.Процентные ставки по операциям ЦБ РФ1. Система процентных ставок включает: а) ставку рефинансирования – выполняет сигнальные функции, давая участникам денежного рынка информацию об оценке ЦБ РФ сложившегося уровня инфляции и перспектив ее развития; б) ставки по кредитам «овер-

найт», внутридневным и ломбардным кредитам – используют-

ся при предоставлении кредитов банкам для обеспечения пла-

тежей; в) ставки по депозитным операциям ЦБ РФ и операциям

соблигациями ЦБ РФ с банками – направлены на абсорбирова-

ние свободной банковской ликвидности.

2.Нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ (резервные требования)2 – представляют собой меха-

низм регулирования общей ликвидности банковской системы.

Резервные требования устанавливаются в целях ограничения

1Например, снижение процентных ставок по кредитам делает их более привлекательными для клиентов. Однако в этом случае происходит увеличение денежной массы, а значит растет инфляция. В свою очередь, повышение процентных ставок влечет за собой удорожание кредитов, а значит сокращение денежной массы. В результате покупательная способность рубля повышается, а инфляция снижается. – Прим. авт.

2Например, если ЦБ РФ повышает норматив резервов, то кредитные ресурсы коммерческих банков снижаются, растут процентные ставки по кредитам, и наоборот. Дальнейшее действие механизма резервов аналогично механизму процентных ставок. – Прим. авт.

274

кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении. Указанные нормативы не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации1.

3.Операции на открытом рынке2 – купля-продажа ЦБ РФ казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций ЦБ РФ, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Направлены на регулирование ликвидности банковской системы путем предоставления банкам надежного краткосрочного инструмента, который они могут использовать для управления собственной ликвидностью3.

4.Рефинансирование кредитных организаций – кредито-

вание ЦБ РФ кредитных организаций.4 К кредитам ЦБ РФ относятся: а) внутридневной кредит – предоставляется при осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном основном счете банка; б) кредит «овернайт» – предоставляется банку в конце дня работы подразделения расчетной сети ЦБ РФ (уполномоченной РНКО) в сумме непогашенного банком внутридневного кредита; в) ломбардный кредит – предоставляется банку по его заявлению по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе. Кроме того, для рефинансирова-

ния банков используются: а) операции РЕПО с государствен-

1 Об обязательных резервах кредитных организаций : положение ЦБ РФ от 7 авг. 2009 г. № 342-П // Вестник Банка России. - 2009. – 21 сент.

2О порядке заключения и исполнения сделок РЕПО с государственными ценными бумагами Российской Федерации : положение ЦБ РФ от 25 марта 2003 г. № 220-П // Вестник Банка России. – 2003. – 17 июля.

3Например, в период высокой инфляции ЦБ РФ продает банкам ценные бумаги, тем самым сокращается кредитные ресурсы банков, сокращается денежная масса, и наоборот. Дальнейшее действие механизма резервов аналогично механизму процентных ставок. – Прим. авт.

4Кредиты ЦБ РФ повышают кредитные ресурсы коммерческих банков, падают процентные ставки по кредитам, и наоборот. Дальнейшее действие механизма резервов аналогично механизму процентных ставок. – Прим. авт

275

ными ценными бумагами – двусторонняя сделка по их продаже (покупке) с обязательством их обратной покупки (продажи) того же выпуска в том же количестве через определенный условиями такой сделки срок и по определенной условиями такой сделки цене; б) операции «валютный своп»1.

5.Валютные интервенции ЦБ РФ – купля-продажа ЦБ РФ

иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег2.

6.Установление ориентиров роста денежной массы

(уровень инфляции; скорость обращения денег; темпы роста и

структура денежной массы; значение денежного мультипликатора, рассчитанного по денежной базе в широком определении3; уровень спроса на кредитные ресурсы; скорость оборачиваемости денежных средств кредитных организаций по корреспондентским счетам, открытым в ЦБ РФ; ликвидность в банковской системе, в том числе отношение остатков средств на корреспондентских счетах к депозитам нефинансового сектора экономики, объем остатков средств на корреспондентских счетах, объем депозитов коммерческих банков в ЦБ РФ и др.).

7. Прямые количественные ограничения – относятся к чис-

лу инструментов, посредством применения которых реализуются административные методы денежно-кредитной политики. Их применение предполагает установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций, а также лимитов на проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Применять прямые количественные ограничения ЦБ РФ может

1См. терминологический словарь. – С. 330.

2Высокий курс рубля снижает выручку экспортеров и поступления в бюджет, а с другой стороны повышается привлекательность импорта. – Прим. авт.

3Денежная база в широком определении включает наличные деньги в обращении, обязательные резервы кредитных организаций по привлеченным средствам на счета в национальной и иностранной валюте, средства кредитных организаций на корреспондентских и депозитных счетах, открытых в ЦБ РФ. Денежный агрегат М2 представляет собой объем наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций и физических лиц, являющихся резидентами РФ. – Прим. авт.

276

только в исключительных случаях после консультаций с Правительством РФ.

8.Эмиссия облигаций от своего имени1, а также операции

сэтими облигациями на вторичном рынке осуществляются с целью регулирования ликвидности банковской системы путем предоставления банкам надежного краткосрочного инструмента, который они могут использовать для управления собственной ликвидностью.

Компетенция ЦБ РФ в сфере осуществления банковских операций и сделок. В общем порядке ЦБ РФ имеет право

осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ: 1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; 2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке; 3) покупать и продавать иностранную валюту; 4) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы, валютные ценности; 5) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; 6) выдавать поручительства и банковские гарантии; 7) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств и др.

В общем порядке ЦБ РФ не имеет права: 1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами; 2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций; 3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности ЦБ РФ и его организаций; 4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных зако-

1О порядке эмиссии облигаций Банка России : положение ЦБ РФ от

29 марта 2006 г. № 284-П // Вестник Банка России. – 2006. – 5 апр.

277

ном; 5) пролонгировать предоставленные кредиты (исключение может быть сделано по решению Совета директоров).

Компетенция ЦБ РФ в сфере банковского регулирова-

ния и банковского надзора. Цели банковского регулирования и банковского надзора – поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Уполномоченный орган – действующий на постоянной основе Комитет банковского надзора1, объединяющий структурные подразделения ЦБ РФ, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Итак, в сфере банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ осуществляет следующие полномочия:

1) устанавливает обязательные для кредитных организаций правила банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля;

2) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций;

3) выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие лицензий и отзывает их;

4) устанавливает квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации и филиала кредитной организации;

5) приобретение и (или) получение в доверительное управление одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой, свыше 1 % акций (долей) кредитной организации тре-

1 Положение о Комитете банковского надзора Банка России (утв. решением Совета директоров ЦБ РФ от 10 авг. 2004 г., протокол № 21) // Вестник Банка России. – 2004. – 25 авг.

278

буют уведомления ЦБ РФ, а более 20 % – предварительного согласия ЦБ РФ;

6) в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций устанавливает ряд обязательных нормативов1. Большинство нормативов измеряется в зависимости от величины соб-

ственных средств (капитала) кредитных организаций2. Если его размер окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, определенного ее учредительными документами, ЦБ РФ обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала;

7) проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений;

8) применяет санкции по отношению к нарушителям. Согласно ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ЦБ РФ вправе: а) взыскать штраф; б) потребовать: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов; замены руководителей; осуществления реорганизации; в) ввести запрет на осуществление отдельных банковских операций; г) назначить временную администрацию; д) отозвать лицензию на осуществление банковских операций;

9) осуществляет анализ деятельности кредитных организаций в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ.

Таким образом, ЦБ РФ является основным органом контроля и надзора за банковской системой РФ и осуществлением банковской деятельности на территории Российской Федерации.

1О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций : положение ЦБ РФ от 10 февр. 2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. - 2003. – 20 марта.

2См. терминологический словарь. – C. 319.

279

11.3. Правовое положение кредитных организаций

Поскольку общая характеристика кредитным организациям как уровню банковской системы РФ была дана выше, рассмотрим порядок создания, лицензирования и ликвидации кредитных организаций.

Государственная регистрация создаваемой кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральным законом1, с учетом особенностей, установленных для кредитных организаций ЦБ РФ2. Решение о государственной регистрации принимается ЦБ РФ. Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитной организации осуществляется органами ФНС России на основании решения ЦБ РФ. ЦБ РФ в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Учредителями кредитной организации могут быть юри-

дические и (или) физические лица. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых 3 лет со дня его государственной регистрации. Учредитель – юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее 3 лет, выполнять обязательства перед бюджетной системой РФ за последние три года3. Учредитель – кредитная организация должна быть финансово стабильной в соответствии с критериями, установленными нормативными актами ЦБ РФ.

1 О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей : федер. закон от 8 авг. 2001 г. № 129-ФЗ // Рос. газ. – 2001. – 10 авг.

2О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция ЦБ РФ от 2 апр. 2010 г. № 135-И // Вестник Банка России. – 2010. – 30 апр.

3О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитной организации : положение ЦБ РФ от 19 июня 2009 г. № 337-П // Вестник Банка России. – 2009. – 30 июля.

280