24775

Таблица 7

ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ЗА ДЕКАБРЬ 20ХХ года

№ счета

Остаток на 01.12.ХХ

Оборот

Остаток на 31.12.ХХ

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

24 950 000

2 000 000

760 000

26 190 000

01-1

760 000

760 000

02

12 230 500

710 000

275 000

11 795 500

04

1 670 000

98 140

1 768 140

05

295 000

29 000

324 000

07

740 000

420 000

320 000

08

1 650 000

793 140

2 098 140

345 000

10

2 263 000

559 120

525 000

2 297 120

19

153 305

184 500

184 500

153 305

20

25 100

1 204 520

1 137 420

92 200

25

600 120

600 120

26

185 448

185 448

43

1 291 730

1 137 420

1 622 500

806 650

44

30 112

30 112

50

51 500

305 500

305 000

52 000

51

6 599 000

2 147 500

1 984 750

6 761 750

58

1 080 500

45 600

1 126 100

60

1 005 000

1 276 000

1 209 500

938 500

62

2 170 745

2 655 000

2 100 000

2 725 745

66

305 000

165 000

15 000

155 000

67

1 000 000

1 000 000

68

395 800

259 600

520 128

656 328

69

127 300

125 000

93 720

96 020

70

306 100

357 500

365 000

313 600

71

920

12 500

15 420

2 000

73

1 200

2 500

3 700

76

15 000

3 800

48 650

113 300

5 000

58 450

80

23 200 000

23 200 000

83

500 000

500 000

84

795 079

2 808 533

3 603 612

90

2 655 000

2 655 000

91

65 000

65 000

94

4 500

4 500

99

2 498 421

2 912 861

414 440

Итого

42 662 000

42 662 000

21 300 231

21 300 231

42 643 010

42 643 010

Подотчетное лицо

Остаток подотчетных сумм (руб.)

Экспедитор Федченко А.С.

-

Кладовщик Резцова Е.А.

920

Технолог Ахатова А.Р.

-

920

ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ С ПОДОТЧЕТНЫМИ

ЛИЦАМИ ЗА ДЕКАБРЬ 20ХХ года

№ операции

Содержание операции

3 вариант

Корреспонденция счетов

сумма (руб)

Дебет

Кредит

1

Стоимость погрузочных работ, оплаченная кладовщиком Резцовой Е.А., включена в себестоимость материалов

920

10

71

2

Выплачены из кассы организации под отчет на командировочные и хозяйственные расходы:

71

50

а) Федченко А.С.

4 000

б) Ахатовой А.Р.

8 500

3

Отражены расходы на служебную командировку Ахатовой А.Р. По утвержденному авансовому отчету

8 000

26

71

4

Израсходовано из подотчетных сумм на хоз.нужды Федченко А.С.

2 000

26

71

5

Остаток неиспользованных подотчетных сумм внесен в кассу Ахатовой А.Р.

500

50

71

6

Из начисленной заработной платы произведены удержания неизрасходованных подотчетных сумм Федченко А.С.

2 000

70

71

СЧЕТ 71-1 Федченко А.С.

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

Сальдо на 01.12.200Х г.

декабрь

1

Выдано под отчет

4 000

декабрь

2

Израсходовано из подотчетных сумм на хоз.нужды

2 000

декабрь

3

Произведено удержание

2 000

Оборот

4 000

Оборот

4 000

Сальдо на 31.12.200Х г.

0

СЧЕТ 71-2 Резцова Е.А.

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

Сальдо на 01.12.200Х г.

920

декабрь

1

Оплачено кладовщиком Резцовой Е.А. за погрузку-разгрузку поступивших материалов

920

Оборот

0

Оборот

920

Сальдо на 31.12.200Х г.

0

СЧЕТ 71-3 Ахатова А.Р.

Дебет

Кредит

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

месяц

№ опер.

Содержание

сумма

Сальдо на 01.12.200Х г.

Декабрь

1

Выдано под отчет

8 500

декабрь

2

Отражены расходы на служебную командировку по утвержденному авансовому отчету

8 000

декабрь

3

Остаток неиспользованных подотчетных сумм внесен в кассу

500

Оборот

8 500

Оборот

8 500

Сальдо на 31.12.200Х г.

0

№ п/п

Наименование счетов подотчетных лиц

Остаток на 01. 12.200Х

Оборот

Остаток на 31. 12.200Х

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

Федченко А.С.

4000

4000

2

Резцова Е.А.

920

920

3

Ахатова А.Р.

8500

8500

Итого

920

12500

13420

Отчет о прибылях и убытках

Показатель

За отчетный период (за год)

Справочно (за январь - ноябрь 20ХХ г.)

За декабрь

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом акцизов и аналогичных обязательных платежей)

23 790 000

21 540 000

2 250 000

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

17 775 474

16 155 474

1 620 000

Валовая прибыль

6 014 526

5 384 526

630 000

Коммерческие расходы

228 112

198 000

30 112

Управленческие расходы

2 365 448

2 180 000

185 448

Прибыль (убыток) от продаж

3 420 966

3 006 526

414 440

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

Проценты к уплате

Доходы от участия в других организациях

Прочие доходы

240 700

202 500

38 200

Прочие расходы

151 000

86 000

65 000

Прибыль (убыток) до налогообложения

3 510 666

3 123 026

387 640

Отложенные налоговые активы

Отложенные налоговые обязательства

Текущий налог на прибыль

702133

624605

77528

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

2 808 533

2 498 421

310 112