Синтетические счета

Счет 01-1 "Основные средства в эксплуатации"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

3 102 000

4

2 682 500

21

240 000

Оборот

2 682 500

Оборот

240 000

Сальдо на 31.12.

5 544 500

Счет 01-2 "Выбытие основных средств"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

21

240 000

22

137 143

23

102 857

Оборот

240 000

Оборот

240 000

Сальдо на 31.12.

0

Счет 02 "Амортизация основных средств"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 240 800

 21

137 143

12

17 406

Оборот

137 143

Оборот

17 406

Сальдо на 31.12.

1 121 063

Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

650 000

1

2 500 000

4

2 682 500

2

175 000

3

7 500

Оборот

2 682 500

Оборот

2 682 500

Сальдо на 31.12.

650 000

Счет 10 "Материалы"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

35 207

37

6 800

28

6 800

Оборот

6 800

Оборот

6 800

Сальдо на 31.12.

35 207

Счет 19 "НДС по приобретенным ценностям"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

153 305

1

450 000

5

481 500

2

31 500

Оборот

481 500

Оборот

481 500

Сальдо на 31.12.

153 305

Счет 20 "Основное производство"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

14

107 000

32

143 594

17

36 594

Оборот

143 594

Оборот

143 594

Сальдо на 31.12.

0

Счет 26 "Общехозяйственные расходы"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

12

17 406

33

213 895

13

141 348

18

48 341

29

6 800

Оборот

213 895

Оборот

213 895

Сальдо на 31.12.

0

Счет 50 "Касса"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

151 500

26

30 000

Оборот

30 000

Оборот

6 800

Сальдо на 31.12.

174 700

Счет 51 "Расчетный счет"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

6 599 000

24

177 000

6

3 156 500

35

12 980 000

7

343 300

8

230 000

25

59 000

26

30 000

Оборот

13 157 000

Оборот

3 818 800

Сальдо на 31.12.

15 937 200

Счет 58 "Финансовые вложения"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 080 500

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

1 080 500

Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 005 000

6

2 950 000

1

2 950 000

Оборот

2 950 000

Оборот

2 950 000

Сальдо на 31.12.

1 005 000

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

2 170 745

19

177 000

24

177 000

30

12 980 000

35

12 980 000

Оборот

13 157 000

Оборот

13 157 000

Сальдо на 31.12.

2 170 745

Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

600 000

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

600 000

Счет 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 305 000

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

1 305 000

Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

395 800

5

481 500

15

18 375

7

116 000

16

13 910

20

27 000

31

1 980 000

36

2 128 700

Оборот

597 500

Оборот

4 167 985

Сальдо на 31.12.

3 966 285

Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

227 300

7

227 300

17

36 594

18

48 341

Оборот

227 300

Оборот

84 935

Сальдо на 31.12.

84 935

Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

306 100

8

230 000

13

141 348

15

18 375

14

107 000

16

13 910

Оборот

262 285

Оборот

248 348

Сальдо на 31.12.

292 163

Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

12 500

27

6 800

28

6 800

Оборот

6 800

Оборот

6 800

Сальдо на 31.12.

12 500

Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 200

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

1 200

Счет 76 "Расчеты с разными кредиторами и дебиторами"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

15 000

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

15 000

Счет 80 "Уставный капитал"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

5 100 000

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

5 100 000

Счет 83 "Добавочный капитал"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

620 000

Оборот

0

Оборот

0

Сальдо на 31.12.

620 000

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 200 000

37

10 370 957

Оборот

0

Оборот

10 370 957

Сальдо на 31.12.

11 570 957

Счет 90 "Продажи"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

31

1 980 000

30

12 980 000

32

143 594

33

213 895

34

10 642 511

Оборот

12 980 000

Оборот

12 980 000

Сальдо на 31.12.

0

Счет 91 "Прочие доходы и расходы"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

9

45 000

10

900

19

177 000

11

254

20

27 000

23

102 857

34

989

Оборот

177 000

Оборот

177 000

Сальдо на 31.12.

0

Счет 99 "Прибыли и убытки"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

1 856 157

36

2 128 700

34

10 643 500

37

10 370 957

Оборот

12 499 657

Оборот

10 643 500

Сальдо на 31.12.

0

Счет 76 "Расчеты с разными кредиторами и дебиторами"

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.

0

114 800

3

7 500

25

59 000

9

45 000

6

206 500 

 2

206 500 

 10

 900

 11

 254

Оборот

265 500

Оборот

260 154

Сальдо на 31.12.

109 454