- •Реферат
- •Введение
- •1 Организационно-техническая характеристика объекта планирования
- •2.1 Планирование производственной программы цеха
- •2.2 Планирование себестоимости продукции, прибыли и рентабельности
- •3 Расчет и экономическая оценка мероприятия
- •3.1 Расчет потребности в инвестициях на модернизацию
- •Заключение
- •Список литературы
Реферат
В данном курсовом проекте 44 страницы печатного текста, 3 рисунка, 20 таблиц, 4 источников.
Ключевые слова – планирование, объем производства, основные производственные фонды, инвестиционный проект, себестоимость.
Ключевыми задачами курсового проекта являются экономическое обоснование организационно-технических мероприятий по повышению эффективности работы цеха, определение нормативной базы планирования в результате внедрения предложенных мероприятий и планирование проектных технико-экономических показателей деятельности цеха.
Объектом анализа является кузнечный комплекс – плавильный цех № 1 в составе предприятия ОАО Корпорация «ВСМПО-АВИСМА» г. Верхняя Салда.
Введение
Ключевыми задачами курсового проекта являются экономическое обоснование организационно-технических мероприятий по повышению эффективности работы цеха, определение нормативной базы планирования в результате внедрения предложенных мероприятий и планирование проектных технико-экономических показателей деятельности цеха.
В процессе выполнения проекта будет проведено обоснование необходимости и преимущества применения планирования деятельности предприятия и его подразделений в условиях рынка. Будет обоснован объект планирования, цели, задачи, виды и методы выполнения плановых расчетов. Это позволит закрепить знания, полученные в ходе обучения по специальности, а также приобрести практические навыки планирования.
Объектом анализа является организационно - технологически обособленная структура предприятия ОАО «Корпорация ВСМПО-АВИСМА» и плавильный цех № 1.
1 Организационно-техническая характеристика объекта планирования
1.1. Алюминий и его сплавы – материал для производства прессованной продукции
Характерным для современного уровня развития техники является повышение роли алюминиевых сплавов в народном хозяйстве. Основное преимущество алюминия, применяемого в качестве основы в сплавах, малая плотность этих сплавов при относительно высокой удельной прочности. У чистого алюминия σВ = 56 МПа, но легированием, пластической деформацией и термической обработкой получают изделия из А1-сплавов σВ ≤ 700 МПа.
Слово алюминий происходит от латинского названия квасцов alumen.
По содержанию в земной коре (8,8 %) алюминий занимает третье место после кислорода и кремния и первое - среди металлов [1]. Он входит в состав многих горных пород, главным образом в виде глинозема (А12О3) и алюмосиликатов кальция, магния, калия и других металлов. Химически чистый глинозем используется для выплавки алюминия. Получение химически чистого глинозема - трудоемкий процесс, поэтому стоимость глинозема составляет 40 % от стоимости металлического алюминия, который получают электролизом криолитоглиноземного расплава (расплава растворенного в криолите Na2AlF6 глинозема) при темпратуре 950˚С.
Алюминий – металл сербристо-белого цвета. Температура плавления его 658˚С. Он имеет кристаллическую гранецентрированную кубическую решётку с периодом а = 0,40412 нм. Особенностью алюминия является его низкая плотность (2700кг/м3). Он обладает высокой электропроводностью [2].
Деформируемые алюминиевые сплавы классифицируют: по типу системы, по прочности, по склонности к упрочнению, по свариваемости, по коррозионной стойкости [3](рис. 1.1).
Классификация деформируемых алюминиевых сплавов
Рис. 1.1
По прочности: низкой (σВ < 300 МПа) - сплавы АД1, АМц, АМг2, АМгЗ, АВ, АД31, АД33; средней σВ = 300-450 МПа) -сплавы АМг6, Д1, Д16; высокой (σВ > 450 МПа) -сплавы АК6, АК8, В95, В96.
По коррозионной стойкости: к коррозионностойким сплавам, с достаточно высоким сопротивлением общей коррозии, коррозии под напряжением и межкристаллитной следует отнести АД1, АМц, АД31, АД33, AMг1, АМг2, АМгЗ, АВ. Следует учитывать, что А1 и однофазные сплавы на А1-основе более коррозионностойки, чем двух- и многофазные сплавы.
По свариваемости: по этому признаку различают сплавы свариваемые, которые сохраняют механические свойства при сварке плавлением, и несвариваемые, у которых при сварке плавлением прочностные характеристики сильно снижаются. К свариваемым относят сплавы АД1, АМц, AMг1, АМг2, АМг3, АМг5, АМг6, АД31, АД33, АВ.
Применение высокопрочных А1-сплавов в сварных конструкциях, упрочняемых термической обработкой и обладающих более высокой прочностью и теплостойкостью, ограничивается образованием кристаллических трещин и разупрочнением металла в зоне нагрева из-за отжига и оплавления основного металла. Причем в зоне сварного шва имеет место резкое понижение пластичности в связи с образованием литой структуры и повышенной пористостью.
По склонности к упрочнению при термической обработке: термически упрочняемые и термически неупрочняемые сплавы. К термически упрочняемым сплавам относят АД31, АД33, АВ, Д1, 1915, 1925, Д16, В95 и др., а к термически неупрочняемым АД1, АМц, AMг1, АМг2, АМгЗ, АМг5, АМг6. Термически неупрочняемые сплавы можно упрочнить только холодной деформацией, и поэтому их поставляют в отожженном либо в нагартованном состояниях. Упрочнение термической обработкой обусловлено существованием в системе сплава одного или нескольких химических соединений, растворимость которых в алюминии уменьшается с понижением температуры. При образовании соединений алюминия с двумя или более элементами повышается эффект термической обработки. Причем внутри одной системы бывают сплавы, сильно отличающиеся по свойствам, однако в целом их объединяет ряд общих черт.
Для всех упрочняемых термической обработкой А1-сплавов существуют общие закономерности изменения структуры распада пересыщенного твердого раствора, которая зависит от режимов нагрева перед деформацией и вида термической обработки.
1.2. Описание участка и вспомогательных служб цеха
Рассматриваемый в дипломном проекте цех по производству прессованной продукции расположен на среднем Урале на площади 23300 м2. Цех состоит из двух отделов: прессового и термоадьюстажного, схема изображена на листе графической части проекта.В прессовом отделе установлено основное оборудование – горизонтальный гидравлический трубо-профильный пресс усилием 120 МН мундштучного типа. В отделе есть насосно-аккумуляторная станция, обеспечивающая пресс и правильно-растяжную машину энергоносителем (жидкостью высокого давления). В прессовом отделе также установлены: печи нагрева инструмента и заготовок для прессования, напольные телеги для передачи металла и вспомогательных материалов между пролётами, ленточно-отрезной и сверлильный станки, грузоподъёмные механизмы (электромостовые краны).
В термоадьюстажном отделе установлены: оборудования для проведения термоадьюстажной обработки изделий (вертикально-закалочная печь и печь старения), оборудование для правки растяжением (правильно-растяжная машина), ленточно-отрезной и ленточно-пильный станки, стенд для правки изделий.В цехе есть вспомогательные службы: наладчики, электрики, слесаря, сантехники, газосварщик, машинисты кранов.
1.3. Типовая производственная схема
Заготовки поступают в прессовый отдел автомобильным или железнодорожным транспортом в пролёт 1-6, где проводится входной контроль. После входного контроля через напольную телегу заготовки в пролёте 6-12 загружают в электрическую печь с выкатным подом для нагрева перед прессованием. Нагретую до температуры прессования заготовку электромостовым краном загружают в контейнер гидравлического пресса усилием 120 МН, где происходит процесс прессования. Отпрессованное изделие по рольгангам стола пресса передаётся на ленточно-отрезной станок для разрезки на краты перед термоадьюстажной обработкой. После разрезки изделие передаётся на сверлильный станок для рассверловки отверстия под палец (для крепления к раме в вертикально-закалочной печи). Затем изделие в термоадьюстажном отделе загружается в вертикально-закалочную печь для проведения нагрева под закалку. После нагрева и выдержки изделие опускается в закалочный бак под печкой. Затем изделие подвергается правке растяжением на правильно-растяжной машине. После правки растяжением размеченное изделие разрезается на ленточно-отрезном станке с отбором темплетов для испытаний. В электропечи старения производится искусственное старение изделия. Состаренное изделие предъявляется контролёрам ОТК и поступает на склад готовой продукции для отправки автомобильным или железнодорожным транспортом заказчику.
1.4. Сортамент прессуемых изделий
Сортамент прессованных полуфабрикатов очень широк. Наиболее распространенными алюминиевыми сплавами являются АД0, АД1, АМГ2, АМГЗ, АМГ6, Д1, Д16, В95, АД31. Все многообразие пресс-изделий разделяется на три группы: прутки, профили, трубы [3].Прутки прессуют в основном трех видов: круглые, квадратные, шестигранные. Диаметр описанной вокруг поперечного сечения прутков окружности находится в пределах от 10 до 400 мм.
Профили разделяются на четыре вида: сплошные (ПН 72, ПН 71, ПФ 92, ПФ 104), полые, переменного сечения, панели. Площадь поперечного сечения сплошных профилей составляет от 0,4 до 500 см2, габаритные размеры сечений вписываются в окружность диаметром от 10 до 750 мм.
Сплошные профили переменного сечения (ОПФ 226, ОПФ227) состоят из профильной части (основного сечения), переходной и законцованной части отличающиеся по конфигурации от основной.Полые профили (АП 118, АП 119) могут иметь одно или несколько круглых отверстий или отверстий произвольной формы.Панели (ПК 5041, ПК 0699, ПН 76) могут быть как сплошными, так и полыми и их отличает значительное превышение одного из размеров поперечного сечения.Трубы выпускают диаметром от 18 до 280 мм и с толщиной стенки от 1,5 до 32,5 мм.Рассмотрим разработку технологии прессования прутков из алюминиевых сплавов на примере изготовления прессованного прутка ø90 из алюминиевого сплава В95 по ГОСТ 21488-97 Прутки прессованные из алюминия и алюминиевых сплавов.
Организационная структура управления цехом построена по функциональному признаку. Руководит цехом начальник цеха, у которого в подчинении имеются 3 заместителя – по производству, по оборудованию и по подготовке производства. Каждое из этих направлений представлено производственными и обслуживающим подразделениями и службами. Это обеспечивает взаимодействие и слаженность в процессе работы всего цеха.
Организационная структура цеха № 1 линейно-функциональная. К линейной структуре относятся основные участки цеха: плавильные участки, прессовый участок, участки механической обработки и сдачи. К функциональной структуре относятся непосредственно заместитель начальника цеха по производству, подготовке производства, планово-диспетчерское бюро, технологическое бюро, участок реконструкции и изготовления инструмента, служба энергетика, группа по подготовке производства, БТИЗ, планово-экономическая группа, группа по качеству и стандартизации, инженер по кадрам и производственно-техническому обучению, старший табельщик, оператор ЭВМ.
Начальник цеха относится к категории руководителей и выполняет следующие должностные обязанности: 1.Осуществляет руководство производственно-хозяйственной деятельностью цеха.
2.Обеспечивает выполнение производственных заданий, ритмичный выпуск продукции высокого качества, эффективное использование основных и оборотных средств.
3.Проводит работу по совершенствованию организации производства, его технологии, механизации и автоматизации производственных процессов, предупреждению брака и повышению качества изделий, экономии всех видов ресурсов, внедрению прогрессивных форм организации труда, аттестации и рационализации рабочих мест, использованию резервов повышения производительности труда и снижения издержек производства.
4.Организует текущее производственное планирование, учет, составление и своевременное предоставление отчетности о производственной деятельности цеха.
5.Обеспечивает технически правильную эксплуатацию оборудования и других основных средств, выполнение графиков их ремонта.
6.Осуществляет подбор кадров рабочих и служащих, их расстановку. Организует работу по повышению квалификации рабочих и служащих цеха.
7. Контролирует соблюдение работниками правил и норм охраны труда и техники безопасности, производственной и трудовой дисциплины, правил внутреннего трудового распорядка.
Заместители начальника цеха выполняют руководство деятельностью цеха по направлениям. Заместитель начальника цеха по производству организует своевременный выпуск качественной продукции службами цеха, находящимися в его непосредственном подчинении, обеспечивает внедрение в производство прогрессивных методов и систем планирования и организации производства.
Заместитель начальника цеха по технологии организует технологический цикл всего производства, находящийся в его непосредственном подчинении, обеспечивает внедрение в производство прогрессивных методов и систем планирования и организации технологических процессов.
Старшие мастера и мастера смен выполняют руководство над закрепленными сменами. Основной производственный персонал на участке – это кузнецы на молотах и прессах, нагревальщики, водители погрузчиков, обработчики поверхностных пороков металла. Состав работ кузнецов на молотах и прессах дифференцирован по сложности выполняемых работ. Рабочие объединены в бригады, где действует принцип кооперации и разделения труда. Бригадам кузнецов на молотах и прессах устанавливается плановое задание по ковке в тоннах и заработная плата, которая изменяется в зависимости от фактического объема откованного металла. Процесс планирования производства организован в соответствии со стандартом технологического процесса. Номенклатурные, детальные графики выпуска продукции, а также нормированные сменные задания доводятся до участков, бригад в соответствии со сроками сдачи продукции на склад.
Бюро по экономическому планированию и бухучету – основной задачей является осуществление технико-экономического планирования, т.е. доведения до участков и служб цеха технико-экономических показателей, производит:
1.Планирование объемов производственных участков на основании производственной программы.
2.Определение материальных и трудовых ресурсов, необходимых для выполнения утвержденного плана по объему производства.
3.Контроль за выполнением (отчет о хозяйственной деятельности цеха) и анализ технико-экономических показателей цеха.
4.Расчет экономической эффективности плана организационно -технических мероприятий и т.д.
Планово-диспетчерское бюро осуществляет:
1.Оперативно-производственное планирование в цехе, разработка календарных графиков выпуска продукции.
2.Организует ежедневный учет поступления продукции, осуществляет контроль за своевременным пополнением заделов.
3.Организует учет выполнения производственной программы.
4.Составляет отчет о выполнении производственной программы в количественном выражении.
Технологическое бюро – задачей его является совершенствование и внедрение технологических процессов и технологической оснастки, контроль за соблюдением технологической дисциплины, обеспечение необходимой технологической документацией, разработка и осуществление плана организационно-технических мероприятий. В составе бюро: начальник бюро и технологи.
2Технико-экономические показатели работы цеха
Технико-экономические показатели – это система измерителей, характеризующая материально-производственную базу предприятий и комплексное использование ресурсов. Технико-экономические показатели применяются для планирования и анализа организации производства и труда, уровня техники, качества продукции, использования основных и оборотных фондов, трудовых ресурсов.
Показатели деятельности кузнечного цеха № 1 в структуре ВСМПО приведены в таблице2.1.
Таблица 2.1- Показатели деятельности за 2013 год плавильного цеха № 1 в структуре промышленной площадки ВСМПО
Показатели |
ВСМПО |
Цех №1 |
Отношение цеха к ВСМПО % |
1 |
2 |
3 |
4 |
Общий выпуск продукции, т. |
144 766 |
26 409 |
18% |
Труд-ть выпуска продукции, млн.н\ч. |
9 238 |
1 017 |
11% |
Выпуск товарной продукции, млн. руб. |
50 516 |
6 315 |
12% |
Численность, чел. |
14 639 |
744 |
5% |
Среднемесячная зарплата, руб. |
30 860 |
32 922 |
107% |
Фонд оплаты труда, тыс. руб. |
5 421 237 |
309 006 |
6% |
Полная себестоимость товарной продукции, млн. руб. |
35 655 |
5 302 |
15% |
Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп. |
70,6 |
84,0 |
119% |
Из таблицы 2.1 видно, что кузнечный цех№22 является одним из ведущих на предприятии по технико-экономическим показателям. Объем производства данного цеха составляет 18% всей продукции, которую производит Корпорация. Средняя заработная плата работающих в цехе на 7% превышает средний уровень по ВСМПО, а доля в себестоимости составляет 15%. Показатели работы цеха в динамике за три года приведены в таблице 2.2.
Таблица №2.2 Анализ технико-экономических показателей работы
Показатель |
2011г |
2 012 |
2 013 |
Индекс роста |
Трудоемкость, н.ч. |
858 264 |
935 628 |
1 016 732 |
1,18 |
Производительность на 1 основного рабочего,н.ч/чел |
2 984 |
3 189 |
3 284 |
1,10 |
Производительность на 1 работающего, н.ч/чел |
1 239 |
1 346 |
1 367 |
1,10 |
Средняя заработная плата основного рабочего, руб. |
30 438 |
37 206 |
40 053 |
1,32 |
Среднесписочная численность основных рабочих, чел |
288 |
293 |
310 |
1,08 |
Средняя заработная плата вспомогательных рабочих, руб. |
20 694 |
24 685 |
25 322 |
1,22 |
Среднесписочная численность вспомогательных раб., чел |
257 |
259 |
287 |
1,12 |
Средняя заработная плата РСС, руб. |
36 333 |
40 118 |
41 564 |
1,14 |
Среднесписочная численность РСС, чел |
148 |
143 |
147 |
0,99 |
Средняя заработная плата, руб. |
28 087 |
30 860 |
32 922 |
1,17 |
Среднесписочная численностьвсего, чел |
693 |
695 |
744 |
1,07 |
К опережения на основного рабочего |
|
|
|
0,84 |
К опережения на одного работника |
|
|
|
0,94 |
К эластичности ФОТ |
|
|
|
1,06 |
Можно отметить,что на фоне роста объема производственной программы на 18% к уровню 2011 года коэффициент опережения роста зарплаты над ростом производительности составляет 0,94. Это говорит о резервах повышения производительности труда, что важно для планирования объемов производства. Коэффициент эластичности ФОТ показывает, на сколько процентов изменился ФОТ при изменении производительности труда на 1% - при каждому изменении производительности труда на 1% фонд оплаты труда увеличивается на 18,2 млн.руб.
Важным показателем стабильной работы цеха является выполнение производственного плана. Анализ приведен в таблице 2.3
Таблица №2.3 Анализ выполнения плана цехом №22 за 2012-2013гг
|
2012 |
2013 |
Отклонение факта от плана
| |||||||
Абсолютное, +/- |
Относительное, % | |||||||||
план |
факт |
план |
факт |
2012 |
2013 |
2012 |
2013 | |||
Общий выпуск продукции, т. |
22 500 |
23 567 |
26 600 |
26 409 |
1 067 |
-191 |
+ 4,74 |
-0,72 | ||
Выпуск товарной продукции, млн. руб. |
5 760 |
5 868 |
6 947 |
6 316 |
108 |
-632 |
1,88 |
- 9,09 |
Данные таблицы 2.3 показывают, что план производства титановой продукции в стоимостном выражении в 2012 году был перевыполнен на 4,7% План объема выпуска титановой продукции в 2013 году по сравнению с 2012 г. увеличился на 4100 тонны, невыполнение при этом составило 191 тн. Прирост плана должен был увеличить выручку на 1 187 тыс.рублей.Однако по факту увеличение выручки оставило 448 тыс.руб. (или 1,88%).
На объем выпуска продукции (также как и на себестоимость), оказывает влияние уровень производственного брака. С браком связан не только размер недополученной прибыли, но и лишний расход материалов, энергии, заработной платы. Эти элементы негативного влияния брака отражаются на себестоимости продукции. Потери от брака в цехе № 22 показаны в таблице 2.4
Таблица 2.4 - Потери от брака в цехе № 22
Показатели |
2012 г |
2013 г |
Отклонение | |
абсолютное |
% | |||
Потери по браку, т |
447,8 |
488,6 |
41 |
9,1% |
Потери по браку, тыс.руб. |
98 375 |
98 088 |
-286 |
-0,3% |
Цеховая себестоимость всего выпуска, тыс.руб. |
5 177 606 |
5 302 073 |
124 467 |
2,4% |
Потери по браку к себестоимости, % |
1,9 |
1,85 |
-0,05 |
-2,6% |
Удержано за брак, руб. |
88 019 |
95 437 |
7 418 |
8,4% |
Из таблицы 2.4 следует, что в натуральном выражении объем производственного брака в 2013 г. вырос 9,1 % по сравнению с 2012 г., но в стоимостном выражении потери от брака оказались на 0,3 % меньше, чем в 2012 г.
Цех№ 22 является стабильным подразделением, перспективы которого будут зависеть от потребности в кованной заготовке для других цехов. В качестве дальнейшей перспективы развития, цеху необходимо производить новые виды продукции и увеличивать выпуск уже имеющихся видов.
Данные были приведены, основываясь на организационной структуре цеха, пояснительных записках к годовым отчётам за 2012год и 2012год.