Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

Наименование

Код

1

2

3

4

Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего

620

120

118

в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками

621

-

118

авансы выданные

622

-

-

Прочая

623

120

-

Долгосрочная - всего

630

-

-

в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками

631

-

-

авансы выданные

632

-

-

Прочая

634

-

-

Итого

640

120

118

Кредиторская задолженность: краткосрочная – всего

650

-

-

в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками

651

-

-

авансы полученные

652

-

-

расчеты по налогам и сборам

653

-

-

Кредиты

654

-

-

Займы

655

-

-

Прочая

656

-

-

долгосрочная - всего

660

-

200

в том числе: кредиты

661

-

200

Займы

662

-

-

-

-

-

-

Итого

670

-

200

Вид расходов

Сумма расходов, руб.

За отчетный год

За предыдущий год

Амортизация автомобилей

95000

75000

Начисленная оплата труда

400000

310000

Начисленный ЕСН и взносы на страхование от несчастных случаев на производстве

154400

119680

Расходы на бензин, запчасти и ремонт

1820000

1360000

Списание расходов будущих периодов

6000

4000

Командировочные расходы

48000

41000

Вид расходов

Проводки

Дт

Кт

Амортизация автомобилей

20

02

Начисленная оплата труда

20

70

Начисленный ЕСН и взносы на страхование от несчастных случаев на производстве

20

69

Расходы на бензин, запчасти и ремонт

90

20

Списание расходов будущих периодов

20,26

97

Командировочные расходы

20

71

Показатель

За отчетный год

За предыдущий год

Наименование

Код

1

2

3

4

Материальные затраты

710

1820

1360

Затраты на оплату труду

720

400

310

Отчисления на социальные нужды

730

154

120

Амортизация

740

95

75

Прочие затраты

48

41

Итого по элементам затрат

760

Изменение остатков (прирост[+], уменьшение[-]:

Незавершенного производства

765

-

-

Расходов будущих периодов

766

+2

-6

Резерв предстоящих расходов

767

-

-