
- •Комитет общего и профессионального образования Ленинградской области
- •Цели и задачи дисциплины
- •Требования к уровню освоения дисциплины
- •2.1. Инновационные технологии, используемые в преподавании курса «Налоги и налогообложение».
- •Тема 13. Транспортный налог.
- •Тема 18. Упрощенная система налогообложения.
- •2.2. Основные дидактические единицы по гос впо
- •3. Объем дисциплины и виды учебной работы
- •3.1. Распределение часов по темам и видам учебной работы 080105 – Финансы и кредит
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •4. Содержание курса
- •Раздел I. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации.
- •Тема 1. Основы налогообложения.
- •Тема 2. Методология налогообложения
- •Тема 3. Налоговый контроль и ответственность за налоговое правонарушения
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика государства.
- •Раздел II. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Раздел III. Прямые налоги
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 13. Транспортный налог
- •Тема 14. Налог на игорный бизнес
- •Тема 2-3. Методология налогообложения. Налоговый контроль и ответственность за налоговые правонарушения.
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика государства
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины.
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 13. Транспортный налог
- •Тема 15. Земельный налог
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Тема 17. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
- •Тема 18. Упрощенная система налогообложения
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Задания для самостоятельной работы студентов
- •6.1. Задания
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организации
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (енвд)
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •6.2. Вопросы для самопроверки
- •Тема 1. Основы налогообложения
- •Тема 2. Методология налогообложения
- •Тема 3. Налоговый контроль и ответственность за налоговое правонарушения
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организации
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений
- •7. Задания для контрольных работ и методические указания по их выполнению
- •Методические указания по усвоению практических навыков, связанных с методологией исчисления и уплаты отдельных видов налогов
- •Алгоритм расчета ндс
- •Задание 1
- •Задание 2
- •Задание 3
- •Задание 4
- •Задание 5
- •Задание 6
- •Задание 7
- •Задание 8
- •Задание 9
- •Задание 10
- •Задание 11
- •Задание 12
- •Задание 13
- •Задание 14
- •Задание 15
- •Задание 16
- •Задание 17
- •Задание 18
- •Задание 19
- •Задание 20
- •Задание 21
- •Задание 22
- •Задание 23
- •Вопросы для подготовки к экзамену и зачету
- •9. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
- •. Литература
- •9.2. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплин
9. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
. Литература
Конституция Российской Федерации.
Налоговый кодекс Российской Федерации.
Таможенный кодекс Российской Федерации.
О таможенном тарифе Российской Федерации. Закон РФ от 21.03.1993г. №5001-1 (с изменениями и дополнениями).
Аронов А.В., Кашин В.А. Налоги и налогообложение. Учебное пособие М.: Магистр, 2009.
Майбуров И.А., Ушак Н.В., Косов Н.Е. Теория и история налогообложения. Учебное пособие М.: Юнити, 2010.
Мандрашенко О.В., Пинская М.Р. Налоги и налогообложение. Учебное пособие М.: Дашков и К, 2010.
Налоги и налогообложение. (под ред. Майбурова И.А.). Учебник. М.: Юнити, 2010.
Поляк Г.Б., Суглубов А.Е. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. М.: Юнити, 2010.
Скворцов О.В. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. М.: Академиа, 2010.
Скрипников В.А. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. Питер, 2010
9.2. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплин
Электронные информационно-правовые системы («Гарант», «Консультант плюс», «Налоговый кодекс РФ», «Таможенный кодекс РФ»). Сайт управления ФНС по г.Москве
http://www.r 77.nalog.ru
Раздаточный материал на бумажных и (или) электронных носителях по следующим темам курса:
Тема 1. Основы налогообложения
Тема 2. Методология налогообложения
Тема 3. Налоговый контроль и ответственность за налоговые правонарушения
Тема 5. Налог на добавленную стоимость
Тема 6. Акцизы
Тема 8. Налог на прибыль организаций
Тема 9. Налог на доходы физических лиц
Тема 18. Упрощенная система налогообложения