3 63 .1 Проектные инвестиции

Для расчёта количества денежных средств необходимо рассчитать все затраты, которые необходимы для реализации проекта.

Развитие горнолыжного туристического комплекса предусматривает строительство таких объектов как:

• трасса для новичков;

• бугельный подъёмник, который будет непосредственно обслуживать эту трассу;

• административный корпус.

административный корпус будет обслуживать отдыхающих круглый год и будет предоставлять следующие услуги: прокат лыжного инвентаря.

Общее количество затрат в этот проект будет включать в себя:

• расходы связанные непосредственно с самим строительством;

• расходы на покупку необходимого оборудования.

Для подсчета затрат на строительство составлены сметы.

Сводный сметный расчёт показал, что на реализацию проекта нам необходимо 2193043,34 руб. К этой сумме прибавится стоимость буксировочного подъёмника, которая равняется около 600 тыс. рублей с учётом затрат на проектирование, монтаж и обучение персонала. Стоимость бугельного подъёмника взята из прайс листа на подъёмники фирмы «Скадо».

В техническом разделе дипломного проекта разработано строительство административного корпуса. Затраты на строительство составляют 780922,47 руб.(см. приложение 3)

Сложив все затраты в итоге получилось, что для реализации данного проекта необходимы инвестиционные вложения в размере 2938175,02 руб. (таблица 5.1)

Таблица № 3.1

Проектные инвестиции

№ п/п	Наименование объекта	Размер вложений (руб)
1	2	3
1	Строительство административный корпус	780922,47
2	Прокладка трассы для "Новичков"	1557252,55
3	Монтаж бугельного подъёмника	600000
4	Разовые затраты (столы, стулья, телевизоры, бильярд, теннис, спортивный инвентарь)	73000
Итого		3011175,02

Затраты на 1 м2 административно жилого корпуса составили 10000 руб. На трассу с подъемникам 8000 руб.

3.2 Производственные затраты

Производственные затраты складываются по всем расходам которые присутствуют в процессе эксплуатации и обслуживания:

1) Для обслуживания объектов и посетителей необходим высоко квалифицированный персонал. Оплата за работу начисляется из расчёта заработной платы, которую получают работники в тех же видах трудовой деятельности. По расчётам на заработную плата персоналу нужно 62500рублей ежемесячно (таблица 5.2).

Таблица № 3.2

Заработная плата персоналу.

№	Работники	Необходимое количество	Заработная плата в месяц в рублях	Заработная плата по спецальностям в рублях
1	Управляющий	1	10000	10000
2	Иструктор-техник	2	7000	14000
3	Машинист-механник	1	8000	8 64 000
4	Охранник	1	4500	4500
5	Уборщица	1	3500	3500
6	Бармен	2	4000	8000
7	Горничная-официантка	2	3500	7000
8	Повар	1	4500	4500
10	Дворник-сторож	1	3000	3000
Итого				62500

Согласно налоговому законадательству юридическое лицо обязано платить единый социальный налог, ставка которого составляет 26%. Следовательно суммарная величина затрат составит 62500

2) Затраты на покупку продуктов для функционирование кафе на территории базы отдыха Багульник

Таблица № 5.3

Затраты на покупку продуктов питания для кафе

№ п/п	Наименование	Затраты на 1 единицу продукции (руб.)	Затраты в день (руб.)	затраты в месяц (руб.)
1	2	3	4	5
1	Завтрак	40	960	28800
2	Обед	70	1680	50400
3	Ужин	70	1680	50400
4	Холодные закуски	25	600	18000
Итого				147600

3) Расходы на электричество.

Расходы на электричество складываются от работы подъёмника, наружное и внутреннее освещение, работы электроприборов.

Расходы на электроэнергию от подъёмника составят:

(

65

40*10*1,43)*30=17160 руб. в месяц

где: 40кВ – мощность электродвигателя у подъёмника,

10 – количество часов работы подъёмника в смену;

1,43 кВ/ч – тариф на свет;

30 - количество дней в месяце.

Расходы от наружного и внутреннего освещения:

1) Освещение территории административного корпуса:

((60*75*14/1000)*1,43)*30=2702,7 руб. в месяц.

2) Освещение трассы:

((25*150*3/1000)*1,43)*30=483 руб. в месяц.

3) Освещение внутри здания:

((50*75*12/1000)*1,43)*30=1930 руб. в месяц.

Расходы на электроэнергию от электроприборов:

Примерно 100 кВ в день на сумму 4290 руб. в месяц.

Расходы на вывоз мусора:

0,2*30*114,8=688 руб. в месяц

где: 0,2 м³ – отходы в день;

30 – дней в месяце;

114,8 – затраты на вывоз 1 м³ мусора (руб.).

Таблица № 3.4