28. Расчёты по инкассо

Расчеты по инкассо - банковская операция, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляют на основании:

• платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

• инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежное требование - расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Акцепт: расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Акцепт — это письменное согласие плательщика на осуществление платежа с его расчетного или текущего счета.

По выставленным платежным требованиям акцепт должен составлять не менее пяти дней.

До получения акцепта плательщика или до наступления срока платежа представленное в банк платежное требование хранится в специальной картотеке — «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты».

В расчетах платежными требованиями применяется предварительная форма акцепта. Срок для осуществления акцепта определяется сторонами по договору и, как правило, составляет 3 рабочих дня.

Схема документооборота при расчетах акцептованными платежными требованиями:

1. Договор-соглашение с указанием формы расчетов платежными требованиями;

2. Отгрузка продукции, передача товара;

3. Документы на отгрузку и платежное требование об оплате на инкассо;

4. Передача платежного требования для акцепта;

5. Акцепт платежного требования и передача в банк для оплаты;

6. Перечисление средств в уплату акцептованного платежного требования;

7. Зачисление средств на расчетный счет поставщика;

8. Выписка из расчетного счета;

9. Выписка из расчетного счета о зачислении платежа

Лекция

Инкассовая и аккредитивная формы расчётов применяются во внутренней торговле нечасто. Услуги по инкассо дешевле, банк не несёт риска ошибиться и не несёт риска ответственности за свою ошибку. Нужна только своевременная пересылка комплекта документов и оповещение контрагента.

Учебник

Регулирование: ГК (гл. 46); Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (гл. 7)

Расчеты по инкассо – выработаны для того, чтобы охранять и защищать интересы покупателя (плательщика).

Инкассо – дебетовая форма безналичных расчетов.

Инкассо означает осуществляемую банком по поручению заявителя (инкассовому поручению или платежному требованию) операцию по получению денежных средств от плательщика. Инкассовые поручения и платежные требования с приложенными к ним документами, обосновывающими требование о платеже, сдаются заявителем в обслуживающий банк, который пересылает их в банк плательщика; последний — в зависимости от условий поступившего распоряжения и содержания договора банковского счета, к которому это распоряжение выставлено — либо списывает требуемую сумму, либо запрашивает у своего клиента согласие на ее списание (акцепт). И здесь мы имеем три различных обязательства:

(1) банка, обслуживающего получателя платежа, перед этим последним, о получении определенного платежа против предоставленных документов (условно его можно назвать обязательством продажи документов);

(2) банка, обслуживающего плательщика, по исполнению поступившего инкассового распоряжения, перед своим клиентом;

(3) межбанковское обязательство по принятию и исполнению инкассового распоряжения, а также перечислению сумм, полученных входе такого исполнения.