3. Порядок проверки контрагента до заключения с ним сделки

9. В зависимости от категории, к которой отнесена сделка с контрагентом, Ответственное лицо на стадии согласования договора обязано собрать по нему определенные сведения и провести следующие проверочные мероприятия

Вся информация, полученная из Интернета, должна быть сохранена, распечатана и заверена подписью Ответственного лица.

Все сведения, полученные о контрагенте, Ответственное лицо обязано отражать в соответствующих пунктах отчета о проверке контрагента.

10. По низкорисковым сделкам Ответственное лицо обязано запросить следующий комплект копий документов (заверенных печатью и подписью ответственного лица контрагента):

- Решение (протокол) о создании контрагента

- Устав (действующая редакция)

- Свидетельство о государственной регистрации

- Свидетельство о постановке на учет

- Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата. При отстутствии на фирменном бланке Росстата - распечатка с сайта http://91.194.112.170/webword/

- Решение (протокол) о назначении единоличного исполнительного органа/Договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа;

- Приказ о возложении обязанностей по бухгалтерскому учету.

- Письмо контрагента, подтверждающее достоверность предоставленных сведений (Приложение № 2 к настоящему Регламенту).

Ответственное лицо обязано проверить соответствие данных, представленных контрагентом, сведениям о нем, имеющимся на сайте самого контрагента и сайте ФНС России (www.nalog.ru) в разделе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Если выявлены какие-либо расхождения, Ответственное лицо должно запросить у контрагента пояснения и подтверждающие документы.

11. По среднерисковым сделкам Ответственное лицо обязано:

11.1. Провести все проверочные мероприятия, предусмотренные в пункте 10 для низкорисковых сделок;

11.2. Запросить у контрагента выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП с отметкой налогового органа. В случае невозможности получения выписки с печатью налогового органа - запросить выписку самостоятельно;

11.3. Проверить, указан ли в выписке из ЕГРЮЛ или ЕГРИП код по ОКВЭД, соответствующий тому виду деятельности, которую контрагент обязуется осуществлять по условиям договора;

11.4. Запросить у начальника или заместителя начальника юридического отдела ООО «Леди и Джентльмен» информацию о том, необходима ли контрагенту для выполнения обязательств по заключаемому с ним договору лицензия, какое-либо специальное разрешение или членство в СРО.

Если лицензия, разрешение или членство в СРО необходимы Ответственное лицо должно запросить копии соответствующих документов у контрагентов.

12. По высокорисковым сделкам Ответственное лицо обязано:

12.1. Провести все проверочные мероприятия, предусмотренные в пункте 11 для среднерисковых сделок;

12.2. Проверить на сайте ФНС России, не числится ли контрагент в следующих базах данных, имеющихся в разделе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»:

- Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц;

- Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица;

- Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;

- Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке;

- Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует;

- Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года;

Если контрагент обнаружен в какой-либо из указанных баз данных, у него необходимо запросить пояснения и дополнительные документы.

12.3. Проверить на сайте Федеральной службы судебных приставов (fssprus.ru) не числится ли в их базах данных контрагент или его единоличный исполнительный орган.

12.4 Проверить на официальном сайте Российской Федерации для размещения информации о закупках отдельными видами юридических лиц (http://zakupki.gov.ru/) не числится ли контрагент в реестре недобросовестных поставщиков.

12.5. Проанализировать информацию о контрагенте, имеющуюся в Интернете. В частности, необходимо проверить, есть ли у контрагента собственный сайт, размещает ли он информацию о себе по заявленным видам деятельности на специализированных Интернет-площадках.

12.6. Получить от контрагента копию паспорта его руководителя, а если договор или другие документы будет подписывать по доверенности другое лицо – копию и его паспорта. Проверить действительность паспорта на сайте Федеральной миграционной службы (http://services.fms.gov.ru/).

12.7. Проверить в картотеке арбитражных дел сведения об участии контрагента в судебных спорах (http://www.arbitr.ru/).

Найденные судебные акты Ответственное лицо обязано сохранить в электронном виде. Отдельно необходимо выделить судебные дела, в которых контрагент фигурировал как «фирма-однодневка» либо обвинялся в связях с такими фирмами.

13. Если по результатам проверки контрагента у Ответственного лица возникли сомнения в его благонадежности, он обязан запросить у контрагента:

- бухгалтерскую отчетность на последнюю отчетную дату;

- декларации по НДС и налогу на прибыль за последний отчетный период;

- другие необходимые сведения.

Полученная отчетность передается главному бухгалтеру ООО «Леди и Джентльмен» (либо главному бухгалтеру компании, на которую возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета) или его заместителю, которые должны проанализировать ее показатели и дать свое заключение по состоянию финансово-хозяйственной деятельности контрагента.

14. По завершению мероприятий, указанных в данном разделе, Ответственное лицо должно предать собранные сведения и документы лицу, выполняющему функции службы безопасности (Заместителю генерального директора по общим вопросам/иному лицу), который в тот же день обязан принять решение о возможности заключения договора с контрагентом.