- •Глава I. Общая характеристика банковских, торговых карт
- •Глава II. Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Глава III. Гражданско-правовое регулирование операций
- •Глава IV. Налогообложение и валютное регулирование операций
- •1.1. История возникновения и развития банковских карт
- •1Q I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.2. Технология расчетов по операциям с банковскими картами
- •20 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.4. Правовые аспекты электронных денег
- •Глава II
- •2.1. Европейский Союз
- •П равовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2. Страны континентальной системы права
- •2.2.1. Дания
- •3 8 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •4 0 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2.2. Франция
- •2.3. Страны англосаксонской системы права
- •2.3.1. Великобритания
- •I правовое регулирование операции с банковскими картами правовое регулирование операций с банковскими картами в зарубежных странах
- •Глава III
- •3.1.1. Определение банковской карты
- •3.1.2. Определение эмитента банковской карты
- •3.1.3. Правовой режим распространения банковских и платежных карт
- •3.1.4. Определение держателя банковской карты
- •3.1.5. Определение клиента эмитента
- •3.1.6. «Детские» карты
- •3.1.7. Определение эквайрера
- •3.1.8. Определение торговой организации
- •3.2. Характеристика договора о выдаче и использовании банковской карты
- •3.2.1. Структура и соотношение элементов договора
- •3.2.2. Договор о выдаче и использовании банковской карты как смешанный договор
- •3.2.3. Оплата услуг банков по договору
- •I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.4. Договор о выдаче и использовании банковской карты и публичный договор
- •3.2.5. Договор о выдаче и использовании персональной банковской карты и законодательство о защите прав потребителей
- •3.2.6. Предмет договора, правомерность обеспечительного депозита
- •7 6 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •78 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.7. Форма договора
- •3.2.8. Существенные условия договора
- •80 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.9. Содержание договора: срок возврата денежных средств клиенту при закрытии картсчета
- •3.2.10. Содержание договора: правомерность блокировки денежных средств клиента при авторизации
- •3 .2.11. Содержание договора: прочие условия
- •3.2.12. Ответственность по договору
- •3.3. Виды операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.1. Перечень видов операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.2. Толкование отдельных терминов
- •3.3.3. Случаи нарушения прав держателей: завышение цен и отказ в обмене товара
- •3.3.4. Операции с банковскими картами как банковские операции
- •3.3.5. Операции с банковскими картами и формы безналичных расчетов
- •3.4. Форма сделок, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.4.1. Правомерность электронного документооборота по операциям с банковскими картами.
- •3.4.2. Правомерность операций с реквизитами банковских карт через Интернет
- •3.4.3. Международное частное право и форма документов по операциям с реквизитами банковских карт через Интернет
- •Глава IV
- •4.1. Налог на добавленную стоимость
- •4.2. Подоходный налог (налогообложение материальной выгоды)
- •4 .4. Налог на доходы иностранных юридических лиц
- •4 .6. Об оформлении кассовых чеков
- •4.7. О составлении счетов-фактур
- •4.8.1. Источники правового регулирования
- •4.8.2. Требования к эмитентам
- •4.8.3. Режим операций, совершаемых на территории России
- •4.8.4. Режим банковских счетов
- •4.8.5. Режим операций, совершенных за пределами территории России, и режим операций нерезидентов
- •4.8.6. Режим валютно-обменных операций с использованием банковских карт
- •4.8.7. Валютный контроль над операциями с банковскими картами
- •1) О начале, завершении эмиссии банковских карт
- •Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Приложения
- •J библиография
3 8 I правовое регулирование операций с банковскими картами
зывает торговые организации, принимающие платежные карты, прода. вать товары (услуги) и за наличный расчет, если соответствующее ис. ключение в отношении конкретной торговой организации не установ. лено министром промышленности и координации.
Консолидированный закон не содержит определения эмитента ^ держателя платежной карты, хотя оперирует этими терминами. Закон; устанавливает, что эмитент должен быть резидентом Дании, если иное; не установлено международными договорами или актами министра! промышленности и координации.
Консолидированный закон устанавливает обязанность эмитента платежных карт до начала эксплуатации соответствующей платежной системы направить уведомление Уполномоченному по защите прав потребителей («Consumer Ombudsman»). Уведомление должно содержать: наименование, расположение коммерческого предприятия (места осуществления деловой активности) и организационно-правовую форму эмитента, описание платежной системы, включая порядок управления и осуществления расчетов, информацию, сообщаемую держателю платежной карты в соответствии с Консолидированным законом (см. ниже) и другие условия договора с держателем платежной карты.
Как и Рекомендация ЕС, Консолидированный закон обязывает эмитента предоставлять определенную информацию держателю платежной карты до заключения соответствующего договора и после совершения сделки с использованием платежной карты. При этом закон не конкретизирует содержание информации, сообщаемой держателю после совершения отдельной сделки, устанавливая лишь, что держатель имеет право на получение подтверждающего документа, если иное не установлено министром промышленности и координации.
До заключения договора с держателем карты эмитент обязан предоставить ему в письменной форме информацию, конкретизирующую:
правила использования платежной карты;
условия использования платежной карты, включая сроки предоставления выписки по счету;
расходы держателя, связанные с использованием платежной карты, включая величину процентов за пользование заемными средствами, рассчитанных за год;
процедуру определения кредитоспособности потенциального держателя;
способы использования, хранения и раскрытия личной и коммерческой информации;
процедуру сообщения о потере, краже или мошенническом использовании платежной карты или соответствующего кода.
Вышеуказанную информацию эмитент обязан сообщать не только потенциальным держателям, но всем заинтересованным лицам.
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
Консолидированный закон устанавливает, что держатель платежной карты имеет право отказаться от договора с эмитентом без предупреждения.
Консолидированный закон устанавливает ответственность держателя карты, эмитента и получателя средств (эквайрера и торговой организации).
Условием наступления ответственности держателя является правильная фиксация (запись) эмитентом сделки с использованием платежной карты. Держатель платежной карты несет риск убытков, вытекающий из ее неуполномоченного использования третьими лицами при условии применения ими секретного личного кода (ПИНа), в сумме, которая не может превышать 1200 датских крон. Это базовый размер ответственности держателя карты, который применяется при отсутствии
специальных норм.
Держатель платежной карты несет риск убытков, вытекающий из ее неуполномоченного использования третьими лицами без ограничения размера, если эмитент докажет, что держатель карты сам раскрыл секретный личный код этим третьим лицам, что повлекло причинение данных убытков.
Держатель платежной карты несет риск убытков, вытекающий из ее неуполномоченного использования третьими лицами, в сумме, не превышающей 8000 датских крон, если эмитент докажет, что:
держатель сам передал карту лицу, осуществившему ее неуполномоченное использование, или
держатель или лицо, которому держатель передал карту, сделали возможным ее неуполномоченное использование посредством своей грубой неосторожности, или
держатель или лицо, которому держатель передал карту, не сообщили при первой возможности эмитенту об утрате или краже карты после того, как они узнали об этом.
После уведомления держателем карты о ее краже или потере эмитент несет весь риск убытков, вытекающий из ее неуполномоченного использования третьими лицами.
Несмотря на вышеизложенные правила, получатель средств несет риски любых причиненных убытков, если он знал или должен был знать, что платежная карта используется неуполномоченным лицом.
Все риски убытков, вытекающих из неуполномоченного использования платежной карты, не подпадающие под вышеописанные случаи, Несет эмитент.
Эмитент несет риски убытков, понесенных держателем или получателем средств и возникших из-за технических или технологических неполадок, в том числе случайных. При этом отсутствие таких неполадок Должен доказывать эмитент. Если держатель умышленно или по грубой