Общее собрание акционеров ОАО «ЛУКОЙЛ», которое состоялось 24 июня 2004 года, приняло решение установить для вновь избранных в 2004 году членов Совета директоров вознагражде ние в размере 125 000* долл. Дополнительно выплачиваются вознаграждения за исполнение функций Председателя Совета директоров, за исполнение функций председателя Комитета, а также некоторые другие виды вознаграждений.

Размеры вознаграждений и виды расходов, подлежащих компенсации членам Совета директо ров ОАО «ЛУКОЙЛ», которые установлены вышеуказанным решением годового Общего собра ния акционеров от 24 июня 2004 года, действуют до их отмены или изменения Общим собрани ем акционеров ОАО «ЛУКОЙЛ».

В соответствии с решением Общего годового собрания акционеров, состоявшегося 28 июня 2005 года, было признано целесообразным сохранить размеры вознаграждения членам Совета директоров и Ревизионной комиссии ОАО «ЛУКОЙЛ», установленные решением годового Об щего собрания акционеров ОАО «ЛУКОЙЛ» от 24 июня 2004 года.

Решением Совета директоров от 19 июля 2005 года были определены основные условия дого воров, заключаемых с членами Правления Компании. В соответствии с этим решением, членам Правления выплачивается вознаграждение в размере месячного должностного оклада по ос новному месту работы. Данная выплата производится при условии достижения общекорпора тивных ключевых показателей деятельности за отчетный период.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ И ИНФОРМАЦИОННАЯ ОТКРЫТОСТЬ

Корпоративное управление

Система корпоративного управления ОАО «ЛУКОЙЛ» основывается на уважении прав и закон ных интересов всех категорий собственников и акционеров и направлена на снижение инвести ционных рисков, рост инвестиционной привлекательности, снижение стоимости заемного и собственного капитала и увеличение стоимости Компании.

Информационная открытость

После получения полного листинга акций на Лондонской фондовой бирже (ЛФБ) в 2002 году в Компании создана и успешно функционирует корпоративная система раскрытия информации для инвестиционного сообщества. Политика информационной открытости и качество раскры тия информации полностью соответствуют общепризнанным мировым стандартам раскрытия информации и стандартам ЛФБ.

В рамках политики информационной открытости Компания:

ежеквартально раскрывает финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с ОПБУ США

ежегодно раскрывает информацию о результатах международного аудита своих углеводо родных запасов

проводит телефонные конференции и Интернет трансляции для инвестиционного сообщества по итогам опубликования финансовых результатов и других важных корпоративных событий организует поездки представителей инвестиционного сообщества в регионы своей деятель ности

*Для исчисления размера вознаграждения используется условная единица, соответствующая рублевому эквиваленту 1 доллара США по курсу ЦБ РФ на дату проведения годового Общего собрания акционеров, на котором принимается решение о выплате вознаграждения.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

87

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2005

88

проводит регулярные встречи с инвесторами и акционерами

ежегодно выпускает Справочник аналитика с подробной производственной и финансовой статистикой раз в два года выпускает Отчет о деятельности в области устойчивого развития на террито

рии Российской Федерации

История совершенствования корпоративного управления ОАО «ЛУКОЙЛ»

Учреждение ОАО «Нефтяная компания «ЛУКОЙЛ»

Назначение внешнего аудитора (KPMG) и юридического консультанта (Akin Gump)

Переход всех дочерних обществ на единую акцию; первое собрание акционеров Компании;

первая российская компания со стратегическим партнером – US ARCO

Первый выпуск американских депозитарных расписок (АДР) среди российских нефтяных компаний

Начало проведения ежегодного аудита запасов нефти и газа компанией Miller and Lents

Публикация финансовой отчетности по стандартам ОПБУ США

Ежеквартальный выпуск финансовой отчетности по стандартам ОПБУ США ; создание Управления внутреннего аудита; обмен привилегированных акций на обыкновенные (1:1)

Полный вторичный листинг на Лондонской фондовой бирже; начало программы реструктуризации; три независимых представителя миноритарных акционеров в Совете директоров

Создание комитетов по стратегии и инвестициям, по аудиту, по кадрам и вознаграждениям; ведение программы акционирования руководящего состава Компании

Успешное завершение приватизации Компании; приобретение компанией ConocoPhillips около 10% акций ОАО«ЛУКОЙЛ» и создание стратегического альянса

Представитель ConocoPhillips входит в Совет директоров Компании; начата программа обмена руководителями; приняты изменения в Устав Компании, существенно расширяющие права миноритарных акционеров

Внутренний контроль и аудит

Система контроля и внутреннего аудита является неотъемлемой частью корпоративного упра вления. Эта система позволяет гарантировать эффективность работы Компании и защиту инте ресов акционеров и инвесторов.

В 2005 году выполнена 31 контрольная и внутренняя аудиторская проверка в организациях и струк турных подразделениях группы «ЛУКОЙЛ» по всем направлениям бизнеса. В ходе проводимых проверок осуществлялся контроль соответствия деятельности организаций группы «ЛУКОЙЛ» и

структурных подразделений Компании требованиям законодательства и локальных нормативных актов Компании и организаций группы «ЛУКОЙЛ», а также международным стандартам и нормам.

Основными задачами проверок являлись:

анализ эффективности деятельности, в том числе инвестиционной, организаций группы «ЛУКОЙЛ»;

постоянный качественный мониторинг исполнения рекомендаций внутреннего аудита и ре шений органов управления Компании, принятых по итогам ранее проведенных контрольных и аудиторских проверок;

выявление существующих рисков и разработка рекомендаций по их минимизации, совершен ствование системы управления рисками;

анализ деятельности менеджмента дочерних обществ и структурных подразделений Компа нии по обеспечению надежности и эффективности функционирования отдельных составляю щих системы внутреннего контроля;

анализ соответствия организации финансового учета и ведения отчетности целям повыше ния эффективности производственного и финансового контроля, дальнейшего роста акцио нерной стоимости Компании и защиты интересов ее акционеров.

Втечение 2005 года продолжалось осуществление контроля за соблюдением в Компании «Поряд ка принятия решений об участии в других организациях», утвержденного Правлением Компании в 2003 году. Всего за отчетный период поступило для рассмотрения 56 сделок, одобрено – 37.

ВКомпании непрерывно ведется работа по совершенствованию методологической базы контроля и внутреннего аудита. В 2005 году разработаны и утверждены внутренние стандарты проведения контрольных и аудиторских проверок производственно хозяйственной деятельности организаций группы «ЛУКОЙЛ» в бизнес сегментах «Геологоразведка и добыча» и «Переработка и сбыт».

Вцелом в Компании создана и успешно функционирует система внутреннего контроля, обеспе чивающая органы управления Компании достоверной и объективной информацией о деятельно сти организаций группы «ЛУКОЙЛ» и структурных подразделений Компании.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

89