Учет движения основных средств в ОАО Сургутнефтегаз
.pdfСПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
выполнить определенный комплекс работ. Используя анализ и планирование работ, следует детализировать все работы по теме, определив их последовательность, составить план работ по теме, определив трудоемкость и продолжительность работ, разработать график загрузки исполнителей. Выбор исполнителей производится с учетом специфики работ и их трудоемкости. В
данной работе они представлены руководителем работы (ведущим инженером) и исполнителем (инженером технологом).
Перечень всех работ с длительностью и трудоемкостью приведен в таблице 1 в соответствии с ГОСТом 19.102-77.
Таблица 1 - Комплекс работ по разработке темы и загрузка исполнителей
Стадии |
Этапы работы |
Содержание работ |
|
Исполнител |
Длит. |
Загр., |
Загр., |
||
разр-ки |
|
|
|
|
|
и |
, дни |
дни |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Техни- |
1.1.Исследо- |
Постановка задачи |
|
Рук-тель |
1 |
1 |
50 |
||
ческое |
вание |
и |
|
|
|
Инженер- |
1 |
1 |
100 |
задание |
обоснование |
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
внедрения |
|
Подбор и изучение литературы, |
Рук-тель |
0 |
0 |
0 |
||
|
модуля |
FI |
сбор исходных данных |
Инженер- |
3 |
3 |
100 |
||
|
системы R/3 |
Обзор |
научно-технической |
технолог |
|
|
|
||
|
|
|
литера-туры, |
|
нормативно- |
Рук-тель |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
технической док-ции |
|
Инженер- |
4 |
4 |
100 |
|
|
|
|
Технико-экономи-ческое |
технолог |
|
|
|
||
|
|
|
обоснование. Целесообраз-ность |
|
|
|
|
||
|
|
|
проведения разра-ботки |
Рук-тель |
2 |
1 |
100 |
||
|
|
|
1.2.1.Определение требований к |
Инженер- |
4 |
4 |
100 |
||
|
1.2.Разработк |
системе |
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
а |
и |
|
|
|
|
|
|
|
|
утверждение |
1.2.2.Сравнительная |
технико- |
Рук-тель |
1 |
1 |
50 |
||
|
ТЗ |
|
экономическая оценка вариантов |
Инженер- |
4 |
4 |
100 |
||
|
|
|
1.2.3.Формулирование |
технолог |
|
|
|
||
|
|
|
требований к разработке |
Рук-тель |
0 |
0 |
0 |
||
|
|
|
|
|
|
Инженер- |
4 |
4 |
100 |
|
|
|
1.2.4.Согласование и утверж- |
технолог |
|
|
|
||
|
|
|
дение задания |
|
Рук-тель |
1 |
1 |
50 |
|
|
|
|
|
|
|
Инженер- |
3 |
3 |
100 |
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рук-тель |
1 |
1 |
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
|
|
|
|
|
|
|
Инженер- |
1 |
1 |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
Технолог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Техничес |
Разработка |
2.1.1.Определение |
методов |
Рук-тель |
2 |
2 |
50 |
|||
кий |
технического |
структуры передачи данных |
и |
Инженер- |
6 |
6 |
100 |
|||
проект |
проекта |
методов управления (диалоговый |
технолог |
|
|
|
||||
|
|
режим) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.2.Разработка |
условий |
потока |
Рук-тель |
1 |
1 |
50 |
||
|
|
документов |
|
|
|
|
Инженер- |
6 |
6 |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
2.1.3.Разработка |
|
решения |
по |
Рук-тель |
2 |
2 |
50 |
|
|
|
организации и ведению базы |
|
Инженер- |
6 |
6 |
100 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
2.1.4.Определение |
требований |
Рук-тель |
2 |
2 |
50 |
|||
|
|
пользо-вателей и их взаимо- |
Инженер- |
6 |
6 |
100 |
||||
|
|
действие в системе |
|
|
технолог |
|
|
|
||
|
|
2.1.5.Разработка видов инф.ных |
Рук-тель |
2 |
1 |
100 |
||||
|
|
экранов |
|
|
|
|
Инженер- |
6 |
6 |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
2.1.6.Разработка |
|
форм |
отчетов |
Рук-тель |
2 |
2 |
50 |
|
|
|
для вывода на печать |
|
|
Инженер- |
7 |
7 |
100 |
||
|
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Заключен |
3.1.Обобщени |
3.1.1.Расчет |
экономи-ческой |
Рук-тель |
0 |
0 |
0 |
|||
ие |
е резуль-татов |
эффективности по результатам |
|
Инженер- |
8 |
8 |
100 |
|||
|
пре-дыдущих |
3.1.2.Составление и оформление |
технолог |
|
|
|
||||
|
этапов работы |
пояснитель-ной |
|
записки |
и |
Рук-тель |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
графичес-кого материала |
|
|
Инженер- |
30 |
30 |
100 |
||
|
|
|
|
|
|
|
технолог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2 Расчет трудоемкости работ
Трудоемкость выполнения НИР определяется по сумме трудоемкостей этапов и видов работ, оцениваемых экспертным путем в человеко-днях, и
носит вероятностный характер. Расчет трудоемкости по видам работ сведен в таблицу 1.2. Ожидаемое значение трудоемкости (Тож) и их дисперсии (δ)
определяются по формуле (1) и (2):
t min 4tн.в. t max
Тож= |
6 |
, (1) |
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
δ=(
t max t min 6
)2, (2)
где t min - минимальная трудоемкость t max - максимальная трудоемкость
t н.в. -наиболее вероятная трудоемкость
Таблица 2 - Расчет трудоемкости по видам работ
Работа |
t min |
tн.в |
Tmax |
Тож |
δ |
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
1 |
1,5 |
2 |
1,5 |
0,03 |
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
2 |
3 |
4 |
3 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
1.1.3 |
3 |
4,5 |
6 |
4,5 |
0,09 |
|
|
|
|
|
|
1.1.4 |
4 |
4,5 |
5 |
4,5 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
1.2.1 |
3 |
4 |
5 |
4 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
1.2.2 |
3 |
4 |
5 |
4 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
1.2.3 |
2 |
3 |
4 |
3 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
1.2.4 |
4 |
1 |
1 |
1 |
0,03 |
|
|
|
|
|
|
2.1.1 |
4 |
6 |
8 |
6 |
0,11 |
|
|
|
|
|
|
2.1.2 |
4 |
6 |
8 |
6 |
0,11 |
|
|
|
|
|
|
2.1.3 |
5 |
6 |
7 |
6 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
2.1.4 |
4 |
6 |
8 |
6 |
0,11 |
|
|
|
|
|
|
2.1.5 |
5 |
6 |
7 |
6 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
2.1.6 |
6 |
7 |
8 |
7 |
0,06 |
|
|
|
|
|
|
3.1.1 |
6 |
8 |
10 |
8 |
0,11 |
|
|
|
|
|
|
3.1.2 |
28 |
30 |
32 |
30 |
0,11 |
|
|
|
|
|
|
итого |
|
|
|
100,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Согласно комплексу работ разработан календарный график выполнения работ и представлен в таблице 3.
Таблица 3 – Календарный график
Содержание работы |
Исполнители |
Длительност |
График работ |
|
|
ь в днях |
|
|
|
|
|
1.1.1 Постановка задачи |
Руководитель |
1 |
08.02.02- |
|
Инженер-технолог |
1 |
08.02.02 |
|
|
|
|
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
|
|
|
|
|
Подбор и изучение литературы, сбор |
Руководитель |
0 |
09.02.02- |
|
исходных данных |
Инженер-технолог |
3 |
13.02.02 |
|
|
|
|
|
|
Обзор научно-технической литературы |
Руководитель |
0 |
14.020218.02.0 |
|
нормативно-технической документации |
Инженер-технолог |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
Технико-экономическое обоснование |
Руководитель |
1 |
19.03.02- |
|
Целесообразность проведения разработки |
Инженер-технолог |
4 |
22.03.02 |
|
|
|
|
|
|
Определение требований к системе |
Руководитель |
1 |
23.03.02- |
|
|
|
Инженер-технолог |
4 |
27.03.02 |
|
|
|
|
|
Сравнительная |
технико-экономическая |
Руководитель |
0 |
28.03.02- |
оценка вариантов |
Инженер-технолог |
4 |
03.04.02 |
|
|
|
|
|
|
Формулирование требований к |
Руководитель |
1 |
05.04.02- |
|
разработке |
|
Инженер-технолог |
3 |
07.04.02 |
|
|
|
|
|
1.2.4 Согласование и утверждение задания |
Руководитель |
1 |
10.04.02- |
|
|
|
Инженер-технолог |
1 |
10.04.02 |
|
|
|
|
|
Определение методов структуры |
Руководитель |
2 |
12.04.02- |
|
передачи данных и методов управления |
Инженер-технолог |
6 |
17.04.02 |
|
(диалоговый режим) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разработка условий потока документов |
Руководитель |
1 |
19.04.02- |
|
|
|
Инженер-технолог |
6 |
24.04.02 |
|
|
|
|
|
Разработка решения по организации и |
Руководитель |
2 |
26.04.02- |
|
ведению базы |
|
Инженер-технолог |
6 |
31.04.02 |
|
|
|
|
|
Определение требований пользователей |
Руководитель |
2 |
02.04.02- |
|
и их взаимодействие в системе |
Инженер-технолог |
6 |
31.04.02 |
|
|
|
|
|
|
Разработка видов информационных |
Руководитель |
1 |
09.05.02- |
|
экранов |
|
Инженер-технолог |
4 |
14.05.02 |
|
|
|
|
|
Разработка форм отчетов для вывода на |
Руководитель |
2 |
14.05.02- |
|
печать |
|
Инженер-технолог |
7 |
16.05.02 |
|
|
|
|
|
3.1.1 Расчет экономической эффективности |
Руководитель |
0 |
17.05.02- |
|
по результатам |
|
Инженер-технолог |
2 |
18.05.02 |
|
|
|
|
|
Составление и |
оформление пояснительной |
Руководитель |
0 |
18.05.02- |
записки и графического материала |
Инженер-технолог |
12 |
30.05.02 |
|
|
|
|
|
|
По результатам расчета загрузки исполнителей представлен линейный
график выполнения работ исполнителей (рис. 30).
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
Рис. 30 – Календарный график выполненных работ
Расчет затрат на разработку проекта Смета затрат на разработку включает в себя следующие статьи:
материальные затраты;
основная заработная плата;
дополнительная заработная плата;
районный и северный коэффициент;
отчисления на социальные нужды;
затраты машинного времени;
прочие затраты (накладные расходы).
Расчет материальных затрат Смета затрат на материалы по состоянию на январь 2002 г приведена в
таблице 4.
Таблица 4 – Расчет материальных затрат
Наименование материала |
Ед.измерени |
Количество |
Цена за шт. |
Сумма (руб) |
|
я |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.Бумага,формат А4 |
Лист |
250 |
80 |
80 |
|
|
|
|
|
2.Ватман |
Лист |
8 |
15 |
120 |
|
|
|
|
|
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
3.Катридж для принтера |
шт. |
1 |
325 |
325 |
|
|
|
|
|
4. Прочие материалы |
- |
- |
- |
50 |
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
575 |
|
|
|
|
|
Транспортно-заготовительные расходы определяются в размере 5% от
суммы материальных затрат и составляют 28,75 рубля.
4.2.3 Расчет заработной платы и отчисление на социальные нужды
Основная заработная плата рассчитывается с учетом ежемесячной премии 75 %, северной надбавки 50% и районного коэффициента 70%.
Расчет премии:
Премия = Оклад* 0,75
Расчет северной надбавки (СН) и районного коэффициента (РК):
СН = (оклад + премия) *0,5
РК= (оклад + премия)*0,7
Расчет месячной заработной платы:
Мес.зарплата = Оклад + премия + СН +РК Дневная зарплата:
Дн.зарплата = мес.зарплата /22 раб.день Зарплата за время, затраченное на выполнение работ(общая зарплата):
Общая зарплата = мес.зарплата /22 * трудоемкость Расчет заработной платы для руководителя:
Премия = 1700*0,75=1275,00
СН = (1700 + 1275) * 0,5 = 1487,50
РК = (1700 + 1275) * 0,7 = 2082,50
Мес.зарплата = 1700 + 1275 + 1487,50 + 2082,50 = 6545,00
Дн.зарплата = 6545 / 22 = 297,50
Общ.зарплата = 6545 / 22 * 15 = 4462,50
Расчет заработной платы исполнителя:
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
Премия = 1100 * 0,75 = 825,00
СН = (1100 + 825) * 0,5 = 962,50
РК = (1100 + 825) * 0,7 = 1347,50
Мес.зарплата = 1100 + 825 + 962,50 + 1347,50 = 4235,00
Дн.зарплата = 4235 / 22 = 192,50
Общ. зарплата = 4235 / 22 * 100,5 = 19346,25
Таблица 5 – Расчет основной заработной платы
Исполнители |
Оклад |
Премия |
СН |
РК |
Зарпл. |
Дн.ставка |
Трудое |
Общ. |
|
руб. |
Руб. |
руб. |
руб. |
руб. |
руб. |
мкость |
З/пл |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель |
1700 |
1275 |
1487,5 |
2082,5 |
6545 |
297,50 |
15 |
4462,50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнитель |
1100 |
825 |
962,5 |
1347,5 |
4235 |
192,50 |
100,5 |
19346,25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
23808,75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дополнительная заработная плата определяется в размере 10% от основной заработной платы и составляет 2380,88 руб. Таким образом, общая сумма составит
23808,75 + 2380,88 = 26189,63 руб.
Расчет отчислений на социальные нужды сведен в таблице 6 в
соответствии со статьей 241 НК РФ (от 01.01.2001 г.).
Таблица 6 – Отчисления на социальные нужды
Социальные нужды |
Проценты |
Сумма |
|
|
|
Пенсионный фонд |
28 |
7333,10 |
|
|
|
Фонд мед.страхования |
3,6 |
942,83 |
|
|
|
Фонд соц.страхования |
4 |
1047,59 |
|
|
|
Всего: |
35,6 |
9323,52 |
|
|
|
4.2.4 Расчет затрат на машинное время
Стоимость машинного времени, используемого при разработке системы,
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
оценивается в 49,62 рубля в час. Отладка системы производилась на вычислительной технике в производственном управлении
«СургутАСУнефть». Для оформления пояснительной записки и графического материала применялась одна рабочая станция в течении 60 дней по 5 часов в день, всего 300 часов.
Таким образом, полная стоимость машинного времени, затраченного при исследовании системы, составляет:
(60 * 5) * 49,62 = 14886,00 руб.
4.2.5 Расчет накладных расходов
Накладные расходы составляют 20 % от прямых расходов, к которым относятся рассчитанные выше величины. Смета затрат по всем статьям расходов, расчет накладных расходов и сумма затрат на разработку приведены в таблице 7.
Таблица 7 – Смета затрат на разработку
Статьи затрат |
Сумма (руб.) |
|
|
Материальные затраты |
575, 00 |
|
|
Основная заработная плата |
23808, 75 |
|
|
Дополнительная заработная плата |
2380, 88 |
|
|
Отчисления на социальные нужды |
9323, 52 |
|
|
Затраты на машинное время |
14886, 00 |
|
|
Накладные расходы |
10194, 83 |
|
|
Итого: |
61168, 98 |
|
|
4.2.6 Оценка конкурентно способности
Оценка конкурентно способности прикладных исследовательских разработок производится на основе сопоставления технических параметров разрабатываемого продукта с аналогом.
Сводная оценка конкурентно способности представлена в таблице 8. Xi
– бальная оценка i -го показателя. Оценка ведется по пятибалльной системе.
Bi – коэффициент весомости i-го показателя
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
Таблица 8 - Оценка конкурентно способности в сравнении с аналогом
|
|
|
|
Коэффици- |
Разрабатываемый |
Продукт-аналог |
||
Показатели |
качества научно- |
ент |
продукт |
|
||||
|
|
|
||||||
технического продукта |
|
весомости |
|
|
|
|
||
|
Xi |
BiXi |
Xi |
BiXi |
||||
|
|
|
|
Bi |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Интерфейс |
|
|
|
0,2 |
5 |
1 |
3 |
0,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Надежность |
системы |
и |
0,2 |
5 |
1 |
3 |
0,6 |
|
сохранность информации |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||
Скорость обработки данных |
|
0,05 |
4 |
0,2 |
2 |
0,1 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Возможности |
|
расширения |
|
|
|
|
|
|
обрабатываемых данных |
|
0,2 |
5 |
1 |
2 |
0,4 |
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рациональность |
|
|
0,05 |
4 |
0,2 |
2 |
0,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Регламентирование |
доступа |
и |
|
|
|
|
|
|
защищенность информации |
|
0,2 |
5 |
1 |
1 |
0,2 |
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Централизованное |
хранение |
и |
|
|
|
|
|
|
обработка информации |
|
0,1 |
5 |
0,5 |
1 |
0,1 |
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
1 |
33 |
4,9 |
14 |
2,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отношение показателей эксплуатационно-технического уровня разрабатываемого программного продукта и уже существующего аналога определяется по формуле:
|
BiXiр |
|
|
BiXiан |
|
K = |
|
(3) |
|
4,9 |
|
К = |
2,1 |
= 2,33 |
|
||
Из формулы (3) видно, что разрабатываемый программный продукт имеет более высокий показатель эксплуатационно-технического уровня по сравнению с базовым вариантом за счет более современных требований по реализации конкретных функций.
СПБГУАП группа 4736 https://new.guap.ru/i03/contacts
4.3 Расчет эксплуатационных затрат
Целесообразность внедрения новой системы устанавливают сопоставлением показателей эффективности, рассчитанных до и после внедрения новой системы или для различных сравниваемых вариантов.
Показателем сравнительной экономической эффективности капитальных вложений является минимум приведенных затрат, определяемых как сумма текущих затрат и части капитальных вложений, условно соответствующей годовым текущим расходам. Для расчета эксплуатационных затрат необходимо подсчитать все затраты, связанные с внедрением и эксплуатацией разработки.
Расчет годовых издержек включает следующие виды затрат:
затраты на основную и дополнительную заработную плату с отчислениями в фонды социального страхования;
затраты на амортизационные отчисления;
затраты на текущий ремонт;
затраты на электроэнергию;
затраты на вспомогательные материалы и машиноносители;
затраты на накладные расходы.
4.3.1 Расчет текущих затрат разработки
Эксплуатационные затраты разработки составят сумму всех статей:
ЗЭ = ЗЗП + ЗАМ + ЗЭЛ + ЗРЕМ + ЗМ + ЗПР, (4)
где ЗЭ – затраты эксплуатационные;
ЗЗП – затраты на заработную плату и отчисления;
ЗАМ – затраты на амортизацию;
ЗЭЛ – затраты на электроэнергию;
ЗРЕМ – затраты на ремонт оборудования;