Karepanov_Rassledovanie_moshennichestv_s_kreditami

Достоверность результатов исследования подтверждается данными, полученными в процессе обобщения практики расследования и судебного рассмотрения уголовных дел о хищениях в сфере кредитования в отношении работников банков и их соучастников.

Автором изучены материалы 375 уголовных дел, рассмотренных судами Российской Федерации за 2006–2015 годы, а также 114 материалов об отказе в возбуждении уголовных дел. По специально разработанным анкетам опрошено 46 респондентов: следователей Следственного комитета и МВД, оперативных работников органов дознания, сотрудников государственной службы финансового и иного контроля, служащих негосударственных учреждений финансово-экономической безопасности.

Апробация результатов исследования. Результаты ис-

следования обсуждены на заседании кафедры криминалистики Уральского государственного юридического университета, где была подготовлена настоящая работа. Основные положения диссертации освещены в 25 статьях, 3 из которых опубликованы в научных изданиях, указанных в перечне ВАК, а также в 9 выступлениях на научно-практических конференциях разного уровня.

Структура диссертации обусловлена его объектом, предметом, целью и задачами. Работа состоит из введения, трех глав, включающих 9 параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

11

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, показана степень ее научной разработанности, определяются ее цели и задачи, показываются научная новизна, обоснованность и достоверность результатов, их практическая значимость, методология и методы исследования, сформулированы основные положения, выносимые на защиту, показана степень достоверности полученных результатов, содержатся данные об их апробации и структуре работы.

Впервой главе «Криминалистическая характеристика мошенничеств, совершенных работниками банков в сфере кре-

дитования» общетеоретические положения теории криминалистической характеристики преступления даются в преломлении

кпроцессу выявления и расследования мошенничеств.

Впервом параграфе при характеристике типичных свойств личности субъектов мошеннических посягательств в сфере банковского кредитования сотрудников банков, совершающих мо-

шенничества, предлагается классифицировать на три группы

взависимости от занимаемой ими должности: руководители банковских учреждений (как центральных, так и нижестоящих), управленцы среднего звена (начальники отделов, управлений и служб банков, их филиалов и представительств), рядовые работники. Внутри каждой из названных классификационных единиц могут быть выделены возрастные и иные подгруппы указанных субъектов, свойства личности которых существенно различаются.

Посягательства исследуемого вида в основном совершаются

всоставе группы. 84 % изученных нами преступлений рассматриваемого вида были совершены группами с участием сотрудников банков. 87 % изученных нами уголовных дел расследовалось в отношении членов простых групп, созданных по предварительному сговору, 13 % – в отношении участников организованных групп.

Анализ показал, что это обусловлено сложной спецификой операций по предоставлению кредита. Руководители кредитных

12

банковских учреждений, как правило, привлекают в качестве соучастников начальников отделов и иных структурных подразделений. В следственной практике нередки случаи привлечения к соучастию в хищении программистов. В состав организованных групп и сообществ, как правило, входят также внешние субъекты (чаще – заемщики).

Во втором параграфе показано, что обстановка исследуемых мошенничеств характеризуется прежде всего отношениями, возникающими в кредитной сфере, и порядком предоставления кредитов, регламентируемым различными нормативными актами.

Порядок предоставления кредита в подавляющем большинстве обозначен структурой процесса кредитования, в котором всегда выделяется несколько этапов.

Первый этап – этап принятия решения о выдаче кредита – можно подразделить на три стадии, которые подробно проанализированы в работе. На заключительной стадии этого этапа принимается решение о предоставлении кредита. Ко второму этапу относится порядок исполнения обязательств заемщиком. Прежде всего, он предусматривает выплату им ранее полученных сумм и процентов.

Вработе подробно исследованы недостатки сложившегося порядка осуществления контроля над сохранностью имущества, ценностей, использованных в качестве средств обеспечения выплаты кредита, что позволяет субъектам преступления реализовать свой умысел не только на присвоение полученных средств, но и на изъятие заложенных ценностей.

Втретьем параграфе обосновывается, что способы кредитных мошенничеств, совершенных работниками банков, существенно отличаются от способов других аналогичных преступлений, что обусловлено спецификой деятельности кредитных организаций и наличием у этих субъектов легальных полномочий по управлению кредитными средствами.

Сотрудники банков из числа рядовых исполнителей (29 % изученных нами уголовных дел) нередко принимают решение о совершении мошенничества после обнаружения благоприятных для этого условий. Руководители высшего и среднего

13

уровня обычно привлекают соучастников из числа уже работающих в банке сослуживцев или при комплектовании штатов. Кроме того, они подбирают соучастников из числа руководителей предприятий для осуществления роли мнимого заемщика в целях присвоения кредита.

Особое значение в этой сфере имеет этап подготовки к совершению мошенничества, содержание и продолжительность которой обусловливается содержанием объективной обстановки, доступом к информации о порядке выполнения операций, связанных с кредитом, наличием возможности для адаптации

ксуществующим условиям или (и) для их изменения, наличием возможностей для согласования и принятия решения о предоставлении кредита. Важным элементом такого подготовительного этапа являются изготовление подложных и достоверных документов, дача указаний о проведении формальной проверки наличия имущества, предлагаемого в залог, фальсификация документов о страховании имущества, страховых свидетельств.

Основной этап способа кредитного мошенничества – изъятие наличных и безналичных денежных средств. Эти операции могут быть соединены с обманом заемщика, с подделкой кредитных и дебиторских карт, с открытием депозитных счетов, с переводом средств на подконтрольные счета.

Сокрытие хищения связано с воздействием на носители, источники информации с целью уничтожения, фальсификации, утаивания, маскировки уже возникших следов совершаемого посягательства либо предупреждения их образования. Уничтожаются материалы кредитного дела, другие письменные документы, информация в электронных базах данных, отражающая выдачу кредита с нарушением установленных правил. Даются ложные объяснения и показания, оказывается незаконное воздействие на свидетелей, предпринимаются попытки склонить их

кучастию в сокрытии содеянного.

Содержание способов мошенничества зависит от категории сотрудников банков – субъектов посягательства и вида похищаемого кредита. По изученным нами делам 80% руководителей банков, их филиалов и подразделений совершали мошенниче-

14

ства, связанные с кредитованием юридических лиц. 75% субъектов из числа руководителей банков самостоятельно организовывали изготовление и предоставление недостоверных данных

озаемщике, 25% принимали такие документы без проведения их надлежащей проверки.

Вторая глава «Особенности первоначального этапа расследования уголовных дел о мошенничествах, совершаемых работниками банка в сфере кредитования» посвящена анализу главных направлений начала предварительного следствия.

Впервом параграфе раскрываются основные пути разрешения типичных ситуаций первоначального этапа расследования соответствующих дел. Некоторые ситуации, формирующиеся к моменту возбуждения уголовного дела, характеризуются дефицитом информации о событии, особенно когда при совершении мошенничества использовались подложные документы на вымышленные имена, на умерших либо на ничего не подозревающих о содеянном граждан, место нахождения которых неизвестно (38,6% изученных дел). В этих условиях выдвигаются версии

осовершении кредитного мошенничества действующими или бывшими сотрудниками банка из числа лиц, осведомленных о правилах предоставления и оформления данного вида кредита с использованием вышеназванных документов, что проверяется соответствующими оперативно-розыскными мероприятиями и следственными действиями.

Более сложные ситуации возникают, когда документы, отражающие выдачу неоплаченного кредита, полностью или частично отсутствуют. Иногда субъекты преступления при его совершении не составляют необходимых документов или успевают скрыть их (уничтожить, спрятать в надежном месте) до начала расследования. В этих условиях важно установление обстоятельств оформления отсутствующих документов и их содержания, причастных к их движению лиц.

Вработе предлагаются рекомендации по разрешению подобных ситуаций. Фактически эти рекомендации представляют собой авторскую адаптацию к соответствующей практике частной

15

методики расследования мошенничеств анализируемого вида, метода расследования преступления по способу его совершения.

На первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования возникают ситуации, характеризующиеся дефицитом информации о существенных обстоятельствах и участниках расследуемого события. И хотя определить круг возможно причастных к нему субъектов не представляет особой сложности в силу обычно небольшого числа сотрудников указанных подразделений банков, в этой сфере остаются проблемными многие вопросы: о полномочиях и обязанностях таких лиц, соблюдении регламента и др. Автором сформулированы конкретные предложения по расследованию дел в подобных условиях.

Во втором параграфе отмечается, что важными компонентами первоначального этапа расследования являются поиск и исследование документов. Вместе с тем почти по каждому пятому (18,7% от общего числа изученных) уголовному делу документы изымались несвоевременно. В материалах почти каждого восьмого уголовного дела (12,5%) отсутствовал полный комплект необходимых документов.

Поиск и исследование документов рекомендуется начинать с истребования и изучения нормативных и иных актов, регламентирующих предоставление и выплату кредитов. Много полезной информации о нарушениях конкретных нормативных актов, об источниках этих данных содержится в актах документальных проверок, заключениях специалистов, иных подобных материалах.

Наиболее значимая информация может быть получена при изучении документов, непосредственно отражающих процедуры предоставления, выдачи и возврата кредита. Значительная часть таких документов в кредитном деле обычно систематизируется. Перечни этих документов различаются в зависимости от того, обращается за кредитом юридическое или физическое лицо; характер их исследования также обусловлен этим обстоятельством.

Проверки документов заявителей проводят сотрудники подразделений банков. Все операции по проверке должны отражаться в особых документах (докладные записки или акты про-

16

верки, обследования). Объектами изучения являются документы о принятии решения о предоставлении кредита и документы по осуществлению контроля его выплаты.

Вслучаях обнаружения фактов преждевременного и недостаточного либо никак не аргументированного списания кредита

вубытки банка изучается также документация, в которой отражается процесс принятия решения о проведении этой операции.

Наименования и объем иных документов, подлежащих исследованию, определяются с учетом условий реальной ситуации расследования. В работе даются подробные рекомендации по обнаружению, осмотру и анализу указанных документов.

Втретьем параграфе исследуются вопросы проверки обоснованности подозрения в совершении мошенничества рассматриваемого вида. Анализ показал, что при расследовании изученных уголовных дел в 96,2% случаев складывались про- блемно-конфликтные ситуации, характеризующиеся активным противодействием со стороны подозреваемых и недостатком информации об обстоятельствах мошенничества.

Важное место в этой деятельности занимает допрос подозреваемого. В работе подробно описывается содержание подготовки к этому следственному действию. При дефиците информации может сначала применяться разведывательная тактика. С учетом сложившейся в результате следственной ситуации должны применяться различные тактические приемы допроса подозреваемых, среди которых особо выделяется предъявление документов, изобличающих допрашиваемого. В работе формулируются конкретные рекомендации по их использованию.

Здесь же высказываются предложения о проверке обоснованности подозрения очными ставками с соучастниками, допросами свидетелей, исследованиями, в том числе экспертными, соответствующих документов, компьютерных систем, средств электронной связи, видео- и аудиозаписей, а также другими следственными действиями.

Втретьей главе «Основные задачи последующих этапов расследования мошенничеств рассматриваемого вида и осо-

бенности их решения» раскрывается специфика технологии

17

расследования дел о мошенничествах данной категории при закреплении добытых следствием доказательств.

Впервом параграфе анализируются проблемы, возникающие при проверке обоснованности обвинения сотрудников банка

вмошенничестве, связанном с предоставлением кредита, и его предъявлении. Выбор и реализация приемов предъявления обвинения обусловливаются содержанием ситуаций, которые возникают к этому моменту.

При предъявлении обвинения и допросе противодействующего обвиняемого рекомендуется применять приемы нейтрализации негативного воздействия на него соучастников, разобщения этих лиц. Для опровержения ложных показаний рекомендуется использовать приемы предъявления доказательств, прежде всего документов, в которых отразились действия допрашиваемых, заключений экспертиз, показаний изобличающих их лиц.

Входе допроса обвиняемому могут предъявляться доказательства выполнения им различных преступных операций: от подготовки поддельных документов и встреч с соучастниками до получения денежных средств по кредиту, их расходования и хранения. Так, прежде всего должны предъявляться доказательства выполнения действий, которые обвиняемый пытается скрыть.

Вданном разделе предлагаются и другие рекомендации по реализации конкретных тактических приемов допросов обвиняемых в совершении мошенничества рассматриваемого вида.

Второй параграф посвящен рассмотрению такой части последующего этапа, как установление всех эпизодов мошенничеств анализируемой группы.

Проведенное нами обобщение уголовных дел полностью подтверждает обоснованность типовой версии о неоднократности совершаемых мошенничеств: при расследовании 83% из них было установлено совершение привлеченными к ответственности сотрудниками банка не одного, а нескольких эпизодов мошенничеств, связанных с получением кредита.

Признаками многоэпизодных мошенничеств могут являться сведения о превышении уровня реального материального обе-

18

спечения над размерами легальных доходов обвиняемых и их семей даже с учетом одного известного эпизода хищения.

Поэтому при обнаружении имущества, затрат обвиняемого, значительно превышающих его легальные доходы, а также прибыль от установленных эпизодов преступной деятельности, должны выдвигаться версии о совершении им и других мошенничеств.

Сведения о совершении неизвестных следствию эпизодах кредитного мошенничества можно получить при умелом допросе обвиняемого и его соучастников. Приемы таких допросов подробно рассмотрены нами в настоящей работе. Для выявления неустановленных эпизодов преступной деятельности обвиняемых полезно также изучение обнаруженной у них служебной

иличной документации, исследование, в том числе экспертное, информации, содержащейся в служебных, личных, переносных компьютерах и иных электронных ее носителях.

Среди личных документов необходимо выделить ежедневники, еженедельники, содержащие сведения о планах обвиняемого

иих реализации, его контактах с соучастниками. Некоторые обвиняемые ведут учет расчетов между соучастниками по каждому совершенному эпизоду мошенничества или за определенный период. Иногда сохраняются не только записи о получении и передаче денежных средств, являющихся частью похищенного кредита, но и упаковка, в которой они доставлялись обвиняемому.

Кредитные мошенничества, совершаемые работниками банков, нередко сопровождаются другими коррупционными посягательствами: взяточничеством, служебным подлогом и т. п., которые также подлежат установлению. Некоторые из этих деяний являются элементами единого способа совершения хищений.

Вэтом параграфе сформулированы и другие рекомендации, следование которым будет способствовать выявлению всех эпизодов мошенничеств рассматриваемого вида.

Втретьем параграфе подчеркивается, что важным при расследовании уголовных дел данного вида является поиск похищенных средств и имущества, приобретенного на них. Направления и методы такого поиска обусловливаются прежде всего

19

условиями следственных ситуаций, формирующихся к моменту этой деятельности. Среди этих условий нужно выделить наличие или отсутствие, полноту и достоверность сведений о размерах похищенных средств, полученных каждым из соучастников, о времени завладения похищенным, местах и времени его легализации.

Вбольшинстве ситуаций поиск похищенного имущества продолжается или только начинается на последующих этапах расследования. Это объясняется в первую очередь тем, что именно

кмоменту предъявления обвинения следствие собирает доказательства, подтверждающие действительные обстоятельства преступного события, степень участия в нем каждого из обвиняемых, включая получение каждым из них конкретной части похищенных средств.

Вситуациях, когда преступление выявлено вскоре после его совершения и имеются основания полагать, что похищенные денежные средства ещё не истрачены субъектом предполагаемого мошенничества, рекомендуется проведение обыска, особенности производства которого, с учетом разных исходных данных, подробно описаны в работе.

Вситуациях, когда с момента мошенничества прошло значительное время, с учетом общего объема похищенного, размера дохода, полученного по каждому эпизоду, поиски имущества осуществляются в двух направлениях.

Первое направление предполагает проведение поисковых мероприятий, направленных на выявление скрываемых обвиняемым банковских счетов, депозитов, вкладов, на которых размещены похищенные деньги, приобретенных на эти деньги дорогостоящих драгоценностей, предметов повседневного пользования и домашнего обихода, произведений искусства, антиквариата, ценных бумаг, транспортных средств, недвижимости и т. п.

Второе направление охватывает следственные действия, опе- ративно-розыскные мероприятия по установлению операций, выполненных каждым из обвиняемых с денежными средствами, полученными в результате совершения каждого отдельного эпизода кредитного мошенничества.

20