Федеральное казенное учреждение «Главный информационно-аналитический центр

Министерства внутренних дел Российской Федерации»

ЭКСПРЕСС-ИНФОРМАЦИЯ

Положительный опыт УЭБиПК МВД по Республике Удмуртия по выявлению и документированию хищений бюджетных средств, выделяемых в рамках Федерального закона от 28.07.2011 № 260-ФЗ

«О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования»

Врезультате комплекса мероприятий, проведенных сотрудниками УЭБиПК МВД по Удмуртской Республике во взаимодействии с ГУЭБиПК МВД России, специалистами Росфинмониторинга и Центрального Банка России, в 2016 году пресечена деятельность организованного преступного сообщества (далее – ОПС), участники которого на территории трёх регионов Российской Федерации организовали схему хищения бюджетных средств, выделяемых на государственную поддержку в сфере сельскохозяйственного страхования.

На основании результатов оперативно-розыскной деятельности и по материалам, собранным в ходе расследования ранее возбужденных уголовных дел по фактам мошеннических действий при получении выплат

вособо крупном размере, предусмотренных ч. 4 ст. 159 пр. 2 УК РФ, СЧ СУ МВД по Удмуртской Республике возбуждены уголовные дела по ч. 1 и ч. 2 ст. 210 УК РФ, а также п. «б» ч. 4 ст. 174 УК РФ.

Ключевое значение при первоначальной квалификации мошеннических действий участников данного ОПС имели следующие положения нормативного регулирования компенсационных выплат.

Всоответствии с Федеральным законом от 25.07.2011 № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» (далее – ФЗ № 260) на территории России, с участием средств федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации, осуществляется государственная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей в целях компенсации части понесенных ими затрат на страхование в области растениеводства и животноводства.

Основным условием для выделения госсубсидий на компенсацию является заключение договора страхования урожая и оплата сельхозпроизводителем 50% суммы страховой премии. Оставшаяся часть страховой премии (в размере 50%) перечисляется страховой компании за счет бюджетных средств. Например, применительно к Республике Удмуртия перечисление денег идет через Министерство сельского хозяйства и продовольствия Удмуртской Республики (далее - Минсельхоз

2

Удмуртской Республики).

Согласно положениям постановления Правительства РФ № 1371 обязательным условием при получении господдержки является предоставление сельхозпроизводителем следующих документов:

–заявления о перечислении целевых средств на расчетный счет страховой организации;

–справки о размере целевых средств, составленной на основании договора сельскохозяйственного страхования и платежного поручения или иного документа, подтверждающего уплату сельскохозяйственным товаропроизводителем 50% страховой премии;

–копии договора сельскохозяйственного страхования;

–выписки из отчета о платежеспособности страховой организации о превышении фактического размера маржи платежеспособности над нормативным размером либо документа, содержащего информацию о перестраховании страховой организацией части риска страховой выплаты по договору сельскохозяйственного страхования.

При этом страховая организация должна отвечать следующим требованиям:

–соблюдать нормативное соотношение собственных средств и принятых обязательств или иметь договор перестрахования части риска страховой выплаты по договору страхования;

–являться членом объединения страховщиков.

Входе документирования данных преступлений применялась следующая схема. На первоначальном этапе оперативной разработки была получена оперативная информация о причастности ряда лиц к хищениям бюджетных средств, выделяемых Минсельхозом Удмуртской Республики на государственную поддержку сельхозпроизводителей.

Проведенный анализ данных из официальных источников позволил выделить 7 компаний, которые в 2013–2015 годах страховали урожай на территории Удмуртской Республики, Рязанской и Тульской областей.

При этом большая часть бюджетных средств, выделяемых на оказание господдержки, поступала на расчетные счета двух страховых компаний, расположенных в городах Москва и Санкт-Петербург.

Так, одна из этих компаний получила в 2013 году через Минсельхоз Удмуртии субсидий почти на 16 млн рублей, что составило более 67% от общей суммы бюджетных средств, выделенных на реализацию программы, а вторая компания в 2014 году – почти на 23 млн рублей, что составило более 87% выделенных средств.

Было принято решение о проведении сотрудниками республиканского управления ЭБиПК и ГУЭБиПК МВД России совместных ОРМ по документированию деятельности преступного сообщества на территории г. Москвы, Удмуртской Республики, Рязанской и Тульской областей.

Входе реализации совместного плана ОРМ установлено, что в период

с2013 по 2015 год участники преступного сообщества под видом осуществления легальной страховой деятельности, зная порядок получения субсидий и введя в заблуждение руководителей предприятий-

3

сельхозпроизводителей, заключали с ними договоры страхования сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой, не имея намерений по их исполнению, с единственной целью – незаконного получения субсидий.

Для создания видимости оплаты договоров страхования участники преступного сообщества, используя документы страховых компаний, на основании фиктивных гражданско-правовых договоров (фиктивные договоры займа, оплата за ранее отгруженный товар без фактической отгрузки) предоставляли денежные средства сельхозпроизводителям, за счет которых якобы производилась оплата необходимой части страховых премий в размере 50% от имени сельхозпроизводителей.

После создания видимости выполнения обязательных условий для получения субсидий, участники преступного сообщества предоставляли в Минсельхоз Удмуртской Республики копии договоров страхования урожая и платежных поручений, якобы подтверждающих их оплату, а также справки-расчеты о размере полагающихся субсидий и документы, подтверждающие соответствие страховой компании требованиям Центрального Банка России.

Впоследствии было установлено, что данные страховые компании на момент заключения договоров страхования с сельхозпроизводителями не обладали возможностью проведения выплат ни по одному страховому случаю.

Фактически страховые компании показывали в ежеквартальных отчетах для Центробанка России высоколиквидные активы и акции компаний (акции и векселя ОАО «Сбербанк», ОАО «Газпром», ОАО «Пепсико-холдинг»), которые после сдачи отчетов тут же реализовались. При необходимости предоставления отчетов активы вновь приобретались на непродолжительный период. Данный вывод специалистов Центрального Банка России подтвердился при проведении финансовоаналитической экспертизы, которая выявила нулевые балансы активов страховых компаний и отсутствие реальной возможности выплат при наступлении страховых случаев.

На основании представленных в Минсельхоз документов издавались приказы о выделении субсидий, которые перечислялись на расчетные счета страховщиков, переводивших полученные средства на счета аффилированных компаний. После этого бюджетные средства обналичивались и распределялись между участниками преступного сообщества.

В ходе проведения ОРМ установлено, что лидеры ОПС немалое внимание уделяли вопросам соблюдения конспирации и создания легального прикрытия своей преступной деятельности.

Одним из участников преступного сообщества была создана организация, которая занималась деятельностью на рынке ценных бумаг. Указанная финансовая компания использовалась для создания ряда «фирм-однодневок», предоставления займов сельхозпроизводителям, а также для легализации денежных средств, полученных преступным путем,

4

в частности, для приобретения в интересах членов преступного сообщества движимого и недвижимого имущества.

Совместная работа с Межрегиональным управлением Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу позволила задокументировать всю схему движения денежных средств с момента их перечисления на расчетные счета сельхозпроизводителей до последующей легализации уже похищенных денежных средств путем совершения фиктивных гражданско-правовых операций на финансовом рынке.

Особое внимание при проведении оперативной разработки уделялось документированию деятельности должностных лиц, которые принимали непосредственное участие либо активно способствовали преступной деятельности. После реализации оперативных материалов по представлению МВД по Удмуртской Республике лишились своих постов Министр сельского хозяйства Удмуртской Республики и два его заместителя. В ходе расследования уголовного дела установлена причастность к хищениям и других государственных служащих Минсельхоза Удмуртии, а также чиновников из Тульской и Рязанской областей, соответствующие представления по которым будут направлены на завершающем этапе расследования уголовного дела.

Установленная сумма ущерба по уголовному делу составила почти 130 млн рублей (точная цифра составила 128 714 342 рубля, в том числе по Удмуртской Республике – 41 822 900 рублей, по Рязанской области – 51 998 142 рубля, по Тульской области – 34 893 300 рублей).

Наложение ареста на расчетные счета компаний «псевдострахователей», а также на их движимое и недвижимое имущество позволило обеспечить полное возмещение ущерба, причиненного их преступными действиями.

Врезультате отработки информации о финансовых операциях, совершенных с похищенными денежными средствами участниками ОПС, в августе дополнительно возбуждено два уголовных дела по признакам состава преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.

Внастоящий момент по уголовному делу предъявлено обвинение 11 участникам преступного сообщества, принимается решение о привлечении

куголовной ответственности еще нескольких участников сообщества. Проблемным вопросом остается установление местонахождения лидера сообщества, который объявлен в федеральный розыск. С октября 2016 года идет процедура ознакомления обвиняемых с материалами уголовных дел в порядке ст. 217 УПК РФ.

Подготовлено по материалам ГУЭБиПК МВД России Тираж – в эл. виде.