Ивличева Н.А. Информиционные системы... Практикум Ч. 1

52

Вгруппе Состав ежемесячного платежа столбцы Основной долг,

Процент, Комиссия заполняются так же, как и в ранее рассмотренной задаче расчета кредита по фактическому остатку. Столбец Всего рассчитывается как сумма столбцов Основной долг, Процент, Комиссия и Штраф.

Вгруппе Распределение ежемесячного платежа столбец Уплаче-

но предназначен для ввода с клавиатуры величины платежа, внесенного заемщи-

ком. Факт завершения финансового месяца (внесения платежа или окончания месяца если даже платеж не был внесен) обозначается знаком + в столбце Уплата.

Поступивший платеж в первую очередь направляется на погашение имею-

щегося штрафа – столбец Штраф в группе Распределение ежемесячного платежа. Для определения размера погашения надо найти минимальное число из величины начисленного штрафа (столбец Штраф в группе Состав ежемесячного платежа) и уплаченной суммы (столбец Уплачено). Для определения

минимума используется статистическая функция МИН().

Далее из оставшейся денежной суммы погашается задолженность за ежеме-

сячную комиссию – столбец Комиссия в группе Распределение ежемесяч-

ного платежа. Для этого с помощью статистической функции МАКС() нужно

проверить, полностью ли израсходована уплаченная клиентом сумма на выплату штрафа. Затем нужно определить величину погашения задолженности за ежемесячную комиссию как минимальное число из величины начисленной комиссии

(столбец Комиссия в группе Состав ежемесячного платежа) и рассчи-

танного максимума. Чтобы избежать заполнения дополнительных ячеек с промежуточными расчетами, можно использовать композицию функций.

=МИН (Начисленная комиссия; МАКС (Уплаченная сумма – Уплаченный штраф; 0))

Оставшаяся после уплаты штрафа и комиссии денежная сумма идет на погашение процентов по кредиту – столбец Процент в группе Распределение ежемесячного платежа. Для расчета величины погашения необходимо опре-

делить размер оставшейся после погашения штрафа и комиссии суммы платежа и выяснить, достаточно ли ее для погашения начисленных процентов. Это можно сделать с использованием композиции функций:

=МИН (Начисленные проценты; МАКС (Уплаченная сумма – Уплаченная комиссия – Уплаченный штраф; 0))

Вся оставшаяся сумма платежа идет на погашение основного долга – стол-

бец Основной в группе Распределение ежемесячного платежа. Опреде-

53

ление оставшейся денежной суммы проводится с помощью функции МАКС() аналогично вычислению остатка для уплаты процентов и остатка для уплаты комиссии.

Формула для расчета остатка долга зависит от того, завершен финансовый месяц или нет. Если платеж был внесен (или заемщик в этом месяце платить отказался), то остаток долга равен остатку за предыдущий месяц минус сумма погашенного долга. В противном случае остаток долга считается равным остатку за предыдущий месяц минус начисленная сумма основного долга. Для ввода такой формулы используется логическая функция ЕСЛИ(). При вводе функции следует проверить условие, стоит ли в ячейке столбца Уплата в этом месяце знак “+”.

Величина начисленного штрафа – столбец Штраф в группе Состав ежемесячного платежа – за первый месяц всегда равна 0. Начиная со второго ме-

сяца, величина начисленного штрафа рассчитывается только при условии того, что завершен предыдущий финансовый месяц (в ячейке столбца Уплата в пре-

дыдущем месяце стоит знак “+”). В противном случае штраф считается равным 0. Для ввода такой формулы используется логическая функция ЕСЛИ().

Начисляемый штраф включает в себя установленный процент от неуплаченной начисленной суммы, а также неуплаченные штраф, комиссию и проценты. Размер начисляемого штрафа рассчитывается по формуле (денежные суммы берутся за месяц, предшествующий месяцу начисления штрафа):

=МАКС (0; Начисленная сумма платежа – Уплаченная сумма) * Процент штрафа + Начисленные проценты – Уплаченные проценты + Начисленная комиссия – Уплаченная комиссия + Начисленный штраф – Уплаченный штраф

Задача

Потребитель взял в банке кредит на сумму 100000 рублей на 24 месяца под 15% годовых. Ежемесячно взимается дополнительная комиссия в размере 0,1% от первоначальной суммы кредита. Штраф за просроченный платеж составляет 3%. Составьте график платежей по кредиту по фактическому остатку, учитывающий нерегулярную оплату долга заемщиком.

Расположите на листе Excel начальные условия кредита, создайте таблицу калькулятора, рассчитанную на 24 месяца, отформатируйте ячейки таблицы и заполните ее расчетными формулами. Столбец Уплачено заполните нулями. В столбец Уплата данные пока не вводите.

Предположим, что в первый месяц клиент внес 5000 рублей. Введите эту сумму в ячейку столбца Уплачено и поставьте символ + в столбец Уплата.

Пусть платеж за второй месяц составил 1000 рублей. Введите данные об этом платеже. Обратите внимание, как распределяется внесенная сумма.

54

За третий месяц клиент внес 500 рублей. Проведите этот платеж.

Вчетвертый месяц клиент вообще не вносил денег. Не забудьте оформить завершение финансового месяца.

Впятый месяц клиент внес 1000 рублей.

За шестой месяц заемщик выплатил 15000 рублей. Оформите платеж, обратите внимание на распределение средств по статьям кредита.

Начиная с седьмого месяца, клиент выполнял ежемесячные платежи в полном объеме.

Заполните график платежей до конца срока.

Определите общую сумму выплат. На сколько эта сумма больше суммы, которую бы заплатил клиент, если бы изначально выполнял график платежей?

С помощью логической функции ЕСЛИ() организуйте вычисления в столб-

цах Основной долг, Процент, Комиссия и Штраф так, чтобы расчет этих

величин по формулам происходил только в том случае, когда номер месяца не превышает срока кредита; в противном случае в ячейках установите значение 0.

Измените форматирование ячеек таблицы с помощью условного форматирования так, чтобы границы и данные отображались только для учитываемых при платеже месяцев.

Создайте кредитный калькулятор, позволяющий рассчитать график любо-

55

го кредита на срок до 240 месяцев и его перерасчет с учетом нерегулярности выплат заемщика.

Задания для самостоятельного решения

Клиент взял кредит сроком на 12 месяцев на сумму 60000 рублей под 18% годовых. Ежемесячно взимается дополнительная комиссия в размере 0,1% от первоначальной суммы кредита. Штраф за просроченный платеж составляет 5%. Первые шесть месяцев заемщик вносил по 6000 рублей, а затем стал выполнять график платежей. Как и на сколько выплаченная таким образом сумма отличается от суммы, которую бы заплатил клиент, если бы с первого месяца соблюдал график платежей? Расчет платежей осуществляется по фактическому остатку.

Ведение графика для аннуитетных платежей

Задача

Клиент взял кредит сроком на 12 месяцев на сумму 60000 рублей под 18% годовых. Ежемесячно взимается дополнительная комиссия в размере 0,1% от первоначальной суммы кредита. Штраф за просроченный платеж составляет 5%. Расчет выплат осуществляется по аннуитету. Первые шесть месяцев заемщик вносил по 6000 рублей, а затем стал выполнять график платежей. Как и на сколько выплаченная таким образом сумма отличается от суммы, которую бы заплатил клиент, если бы с первого месяца соблюдал график платежей? Сравните выплаченные суммы с соответствующими суммами, уплаченными по фактическому остатку.

Для решения задачи реализуйте в Excel универсальный график платежей по аннуитету на 240 месяцев с учетом возможной недобросовестности кредитора.

Таблица для расчета кредита представлена на рисунке 6.3. Распределение ежемесячного платежа осуществляется в том же порядке и по тем же принципам, что и в случае выплат по фактическому остатку.

Рисунок 6.3

Задания для самостоятельного решения

Решите предыдущую задачу при условии, что первые шесть месяцев заемщик вносил по 4000 рублей.

56

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1Гарнаев, А.Ю. VBA [Текст] / А.Ю. Гарнаев. – 2-е изд. – СПб.: БХВ-

Петербург, 2009. – 848 с.

2Индекс ММВБ [Электронный ресурс] / ММВБ. – Режим доступа: http://

www.micex.ru/ articles/ file/ 3285/ micexindex_settlrules_01032009.pdf

3 Как банки считают проценты по кредитам [Электронный ресурс] / Биз- нес-портал «Открой свое дело». – Режим доступа: http:// bposd.ru/ publ/ 12-1-0- 1630

[Текст] / Н.Ш. Кремер. – Москва.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 551 с.*

6Скоринговая оценка кредитоспособности физического лица [Электронный ресурс] / НТЦ «Орион». – Режим доступа: http:// www.orioncom.ru/ demo_bkb/ kredit/ zaemwik/ met_oc_skor.htm

7Фрай, К. Microsoft Office Excel [Текст] / К. Фрай. – Москва.: ЭКОМ Паблишерз, 2009. – 480 с.

Примечание:

* – имеется в библиотеке Рязанского филиала Московского университета МВД России.