10. Операции коммерческих банков

Все операции коммерческих банков можно разделить условно на три основных группы:

1)пассивные операции (привлечение средств);

2)активные операции (размещение средств);

3)активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.

Пассивные операции в зависимости от их экономического содержания подразделяют:

• Депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• Эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Пассивные операции — это операции по привлечению средств в банке, формирование их ресурсов. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет им успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные, и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты, который в свою очередь характеризуется большим разнообразием: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.

Депозиты в свою очередь можно классифицировать по:

-срокам;

-категориям вкладчиков;

-условиям внесения изъятия средств;

-уплачиваемым процентам;

-возможности получения льгот по активным операциям банка и др.

Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозита в тем, что приобретается на рынке на конкурсной основе. Обычно это значительные суммы, все лучшего соответствующие операции считаются оптовыми.

В современных условиях основные источники средств коммерческого банка — это депозиты организации и межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности Банка в развитии операции с банками корреспондентами. растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно.

Активные операции — это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организации; предоставление потребительских ссуд населению; приобретения ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами Банка в хозяйственной деятельности организации; предоставление ссуд другим банком.

По экономическому содержанию активные операции подразделяют следующим образом: ссудные, расчётные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантийные.

Ссудные операции - это операции по предоставлению выдачи средств заемщику на началах срочности возврата и платности. Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на группы по следующим критериям: тип заемщика, способ обеспечения, сроки кредитования, характер кругооборота средств, отраслевой признак, назначение, порядок выдачи средств, метод погашения ссуды, порядок начисления и погашения процентов, Степень риска и др.

Классификация ссудных операций в зависимости от признака:

- По субъектам кредитной сделки: в зависимости от типа кредитора - банковские ссуды, ссуды кредитных организации небанковского типа, личные или частные ссуды, ссуды, предоставляемые заемщиком организациями; по типу заемщика - ссуды юридическим лицам и ссуды физическим лицам.

- по обеспечению: необеспеченные (бланковые)и обеспеченные (залогом, гарантия, поручительствами, страхованием).

- по срокам кредитования: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

- по характеру кругооборота средств: сезонные и несезонные, разовые и возобновляемые

- по отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и др.

- по направлению использования (объектам кредитования): целевые и нецелевые

- по порядку выдачи ссуд: разовая ссуда или кредитование клиента на постоянной основе (многократная выдача ссуд)

- по методу погашения: погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа

- По методу взимания процентов: ссуды с удержанием процентов В момент предоставления, ссуды с уплатой процентов в момент погашения

- по степени риска: ссуды с минимальной степенью риска и ссуды с умеренной или повышенной степенью риска

Расчетные операции — это операции по начислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции — это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции — это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместный хозяйственно финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

К фондовым операциям с ценными бумагами относятся: операции с векселями, операции с ценными бумагами (котирующиеся на фондовых биржах)

Валютные операции — это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантийные операции — это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, приносят банкам доход также виде комиссионных

Активно-пассивные операции — это комиссионные посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают: расчётные услуги, трастовые услуги

Комиссионные операции — это операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиента в., приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. к данной категории операций относятся: операцию по инкассированию дебиторской задолженности, переводные операции, торгово-комиссионные операции, доверительные операции, операция по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Все операции банка делятся следующим образом:

• Ликвидные и неликвидные

• Операции в рублевом и валютном выражении

• Регулярная и иррегулярные

• Балансовые и забалансовые