79 Характеристика отраслей страхования: сущность и виды.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное; социальное; личное; страхование ответственности; страхование предпринимательских рисков.

Социальное страхование - это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

К основным видам социального страхования следует отнести: страхование по болезни; страхование пенсионного обеспечения; страхование от несчастных случаев на производстве; страхование по безработице.

Имущественное страхование - это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. Возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам.

Страхование предпринимательских рисков - поскольку главным стимулом предпринимательской деятельности служит стремление к получению прибыли (дохода), то риск возможности неполучения прибыли или дохода, снижения уровня рентабельности или образования убытков является объектом данного страхования.

78 Характеристика основных видов ресурсов коммерческого банка и тенденции их развития.

Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размешает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Ресурсы коммерческого банка – это совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых для осуществления активных операций.

Ресурсы коммерческого банка по способу образования:

Собственный капитал – это средства, полученные от учредителей и акционеров (участников) банка, формируемые при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения срока.

Привлеченные средства – это средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования (носят для банка временный характер). К ним относятся заемные средства, привлекаемые от других кредитных организаций (межбанковские кредиты и кредиты ЦБ).

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70–85% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования можно классифицировать на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе. На долю собственных средств банка приходится от 10 до 30%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике. Структура собственных средств банка зависит от используемых им источников образования этих средств. Наибольший удельный вес в их структуре занимают средства различных фондов, создаваемые как в законодательном порядке (уставный, резервный), так и по инициативе банка для обеспечения роста собственного капитала и соответственно расширения объемов его деятельности. Привлечение временно свободных денежных средств обходится коммерческому банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала банка. Нормальное соотношение собственных и привлеченных средств 25/75.

В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

По режиму функционирования счетов: банки с большим удельным весом счетов до востребования; банки с большим удельным весом срочных вкладов.

По характеру (составу) клиентов: - банки с преобладанием вкладов частных лиц (т.е. ориентированные на частных клиентов, Сбербанк, ВТБ-24); - банки, не работающие с населением (т.е. ориентированные на корпоративный бизнес, Славянский банк); - банки, работающие на межбанковском рынке (с большим удельным весом кредитов, полученных от других банков); - инвестиционные банки (нет в России).

Уставный капитал: назначение, порядок формирования и использования.

Первоначально на этапе создания коммерческого банка единственным источником его собственного капитала является уставный капитал. Он создает экономическую основу существования и является обязательным условием образования банка как юридического лица. Остальные источники образуются непосредственно в процессе деятельности банка. По мере их создания уставный капитал становится частью собственного капитала банка, но продолжает оставаться его основным элементом.

Уставный капитал, образуя ядро собственного капитала, играет значительную роль в деятельности коммерческого банка. Именно он определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы вкладчиков и кредиторов банка, и служит обеспечением его обязательств. Именно он позволяет коммерческому банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных расходов и используется для их покрытия, если имеющихся у банка для финансирования таких затрат резервных фондов окажется недостаточно. Банковские аналитики исходят из того, что банк в отличие от других коммерческих предприятий сохраняет свою платежеспособность до тех пор, пока остается нетронутым его уставный капитал.

Первоначальная величина УК регламентируется законодательными актами ЦБ, а в 1989 г. эта величина стала предметом соглашения Европейского экономического сообщества (ЕЭС), которое регламентировало ее, установив минимальную сумму, равную сейчас 5 млн. евро. Банк России для вновь создаваемых коммерческих банков также установил минимальную величину уставного капитала в принятом ЕЭС размере, ежеквартально сообщая эту сумму в национальной валюте (не менее 140 млн. руб.).

Уставный капитал вновь создаваемого банка может формироваться из денежных средств в национальной и иностранной валюте и материальных активов. В качестве материальных активов может быть передано в оплату части уставного капитала здание, в котором будет располагаться банк. При наличии разрешения Совета директоров Банка России участники действующей кредитной организации могут оплачивать уставный капитал иными принадлежащими им активами, не являющимися денежными средствами и банковским зданием. Доля материальных активов не должна превышать 20% суммы уставного капитала в течение первых двух лет деятельности банка, в последующие годы она должна составлять не более 10%.