16.Кредитний моніторинг: зміст, основні напрямки.

Кредитний моніторинг – система супроводження (проблемного) кредиту, що включає в себе спостереження за погашенням кредиту, розробку та застосування заходів, що забезпечують вирішення цього завдання.

Осн. принципи кр.моніторингу:

1. Періодична перевірка всіх кредитів (кожні 30,60,90 днів і т.д.).

2. Найбільш часта перевірка пробл. кредитів і збільшення частоти перевірок зі збільш. проблем, пов’язаних з конкретним кредитом.

3. Збільш. частоти перевірок в умовах ек.спаду, або вин-ня значних проблем в тих галузях, в які банк вклав значну частину своїх рес-в.

4. Детальна розробка етапів контролю з тим, щоб забезп.перевірку всіх найважливіших умов по кожному кредиту.

Напрямки кр.моніторингу: На рівні кр.портфеля: моніторинг місця кр.портфеля в активах банку; м-г диверсиф. кр.п-ля; м-г кр.класиф.за ступ.ризику; м-г пок-ків кр.ризику; м-г встановлених лімітів щодо кредит-ня. На рівні окрем. позич-ка: м-г ціл. викор-ня кр.коштів; м-г фін. стану позич-ка; м-г нефін. інф-ції про позич-ка; м-г своєчасн. погаш. осн.суми кр. та %; м-г за станом забезп-ня; м-г дотрим. позич-ком додатк. умов кр.угоди.

Механізм кредитного моніторингу має бути закріплений у відповідних банківських інструкціях і положенні банку "Про кредитування".

Основними напрями кредитного моніторингу є:

- контроль за цільовим використанням кредиту;

- контроль за своєчасним погашенням відсотків за кредитом;

- контроль за своєчасним погашення заборгованості за кредитом;

- контроль за станом, ринковою вартістю та ліквідністю застави;

- відстеження змін у фінансовому стані позичальника;

- аналіз якості та структури кредитного портфеля банку;

- виявлення проблемних кредитів і розробка заходів щодо мінімізації втрат банку;

- контроль за рівнем кредитного ризику.

Метою перевірки цільового використання кредиту є підтвердження напрямів руху кредитних коштів із кредитного рахунку. Підтвердженням цільового використання кредиту можуть бути фінансові документи, укладені договори з господарської діяльності, бізнес-плани, техніко-економічні обґрунтування та ін. Ці документи обов'язково додаються до кредитної справи та зберігаються до закінчення дії кредитного договору.

У разі встановлення факту нецільового використання кредиту банк може підвищити відсоткову ставку за кредитом у розмірах, передбачених кредитним договором, або призупинити подальше перерахування кредитних коштів у випадку кредитування за кредитною лінією.

Для моніторингу своєчасного погашення позичальником відсотків і заборгованості за кредитом працівники кредитного відділу складають відповідний графік погашення за сумами платежів і за строками. У разі несвоєчасного погашення боргу за позикою та сплати відсотків за відсутності домовленості про відстрочення погашення кредиту банк має право застосувати штрафні санкції у розмірах, передбачених кредитним договором.

Контроль за станом предмета застави як невід'ємна складова кредитного моніторингу передбачає:

- своєчасне отримання достовірної інформації про стан і вартість предмета застави;

- контроль за виконанням умов договору з боку заставодавця;

- відстеження ринкової кон'юнктури з метою оцінки ліквідності заставленого майна.

Для моніторингу кредитного ризику на рівні окремого кредиту банк має постійно відстежувати зміни у фінансовому стані позичальника з метою виявлення можливих ускладнень і застосування відповідних заходів щодо мінімізації втрат банку від кредитної операції. Періодичність аналізу фінансового стану позичальника визначається банком самостійно з урахуванням рекомендацій Національного банку.

НБУ регламентує частоту проведення м-гу позич-ків: банки – раз на 1 міс., ю.о. – 3 міс., ф.о. – 1 рік. Також регламентує своєч-ть погашення кредитів і % - раз на 1 міс.

4 осн. етапи кр. моніторингу:

1. Здійс-ся одразу після видачі кредиту (ч/з кілька днів). Осн.цілі: перевірка ціл.викор-ня кредиту, перевірка реал. надх. матер.цінностей.

2. Перевірка реал-ті здійс-ня угоди та отримання доходу, що дозволить повернути кредит та %.

3. Заключна стадія викор-ня кредиту. Проведення приблизного прогнозу на половині строку кр. Оцінити вик. позич-ком його планів, визн. відхилень факт.результату від заплан., зробити попер. оцінку щодо можл. вчасного погаш. кредиту та %.

4. Робота із пробл. кредитами, спрям. на погаш. кредиту і %