Договор финансирования или уступки денежного требования (договор факторинга)

Регулируется гл. 43 ГК РФ

Этот договор всегда возмездный и взаимный

Предмет – право требования, которое передается от клиента к финансовому агенту, согласно ст. 866 – это право требования может быть как уже существующее или в будущем.

Форма договора: обязательная письменная форма, поскольку участником являются организации;

По договору факторинга финансовый агент может:

1. Купить право требования (то есть по аналогии с куплей-продажей имущественного права требования) – имеет право на все суммы, полученные от должника, а если эти суммы меньше, то финансовый агент не может что-либо требовать от клиента; п. 1 ст. 831 ГК РФ

2. Получить в качестве обеспечения исполнения обязательства клиента перед агентом – в таком случае финансовый агент имеет право только на те суммы, которые клиент ему должен; если он получит от должника большую сумму, то излишки он должен вернуть; если меньшую сумму, то клиент остается ответственным – п.2 ст. 831 ГК РФ;

Договор банковского вклада (гл. 44) – самостоятельно !!!

ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вклада физических лиц в банках РФ» вкладчик имеет право на получение своего вклада, но не более 700 000

Договор реальный и одностороннеобязывающий

Договор банковского счета Расчетные отношения

Гл. 25 ГК РФ

ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, принятое 19 июня 2011 г. №83-П

1. Понятие договора и его виды

Ст. 845 ГК РФ: договор банковского счета – это договор, по которому 1 сторона (банк) обязуется принимать и зачислять, поступающий на счет, открытый другой стороне (клиенту) денежные средства, осуществлять их перечисления, выдавать соответствующие суммы и проводить другие операции по счету, а клиент обязуется оплачивать эти услуги банка и давать распоряжения на совершение банковских операций.

- договор консенсульаный (всегда), возмездный, взаимный; этот договор приравнен к публичным договорам, как считают многие ученые (ст. 846 ГК РФ)

Стороны: с 1 стороны – всегда банк либо иная кредитная организация, имеющая лицензию; другая сторона – клиент, любое физическое или юр лицо

Форма договора: специальных требований нет, но понятно, что письменная форма; законом урегулировано, какие документы должен предоставить клиент для открытия банковского счета:

1. заявление

2. если это юр лицо, то его учредительные документы

3. для физического лица – паспорт

4. свидетельство о гос регистрации юр лица либо ИП

5. свидетельства о постановке на учет внебюджетных фондах

6. карточки с образцами подписей и печатей

Указания ЦБ №1297-У; документы заверяются директором и главным бухгалтером – для осуществления банковских операций – право первой подписи, право 2 подписи – у заместителей; карточка заполняется либо в присутствии работника банка, если такой возможности нет – карточка должна быть нотариально удостоверена;

Виды договоров:

1. текущий счет – открывается физическим лицам для проведения операций, не связанных с ПД

2. расчетный счет – открывается юр лицам и ИП для осуществления расчетов, связанных с ПД

3. бюджетный счет – открывается лицам, осуществляющим операции с бюджетными средствами

4. корреспондентский счет – открывается кредитным организациям

5. корреспондентский субсчет – открывается филиалам кредитных организаций

6. счет доверительного управления – счет, который открывается доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению

7. депозитный счет – открывается судам, в службе судебных приставов, ПО и нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение (например, для покрытия расходов на проведение экспертизы)

8. счета по вкладам – открываются физическим, юридическим лицам для учета денежных средств, поступивших во вклад

9. контокарентный счет – это счет, по которому банк может осуществлять кредитование клиента; ст. 850 ГК РФ; банк предоставляет клиенту возможность сверх сумм, находящихся на счете, под проценты

10. овердрафтный счет – банк предоставляет клиенту возможность сверх сумм, находящихся на счете, под проценты

Содержание:

Ст. 853 ГК РФ взаимные требования банка и клиенты погашаются путем зачета и только, если эта сумма % отличается, тогда банк что-то дополнительно перечисляет или клиент ему (автоматически). Все операции по списанию денежных средств со счета осуществляются только на основании распоряжения клиента – ст. 854 ГК РФ. Банк осуществляет такие операции по мере распоряжений клиента. Когда банк осуществляет операции при недостаточности денежных средств на счете, то банк списывает по очередности – порядок закреплен ст. 855 (а если достаточно средств – в календарном порядке);

1 очередь – списания по исполнительным документам

2 очередь – списание по исполнительным листам на списание заработной платы

3 очередь – заработная плата и списание во внебюджетные фонды

4 очередь – налоги

5 очередь – все другие документы

Если несколько операций в одной очереди, то в порядке календарной очередностью. Всегда на операции стоит номер очереди, когда она ставится в картотеку. Все банки имеют открытые счета в учреждениях ЦБ РФ, т.н. расчетно-кассовые центра. Если между банками не заключен договор корреспондентского счета, то эти операции осуществляются посредством расчетно-кассовых центров. Некоторое время был запрет на открытие многих счетов, сейчас таких запретов нет. По договору банковского счета должны проводиться операции и если в течение длительного времени (год и больше), то банк в этом случае имеет право на расторжение договора банковского счета, но в судебном порядке.

2. Понятие расчетных отношений. Виды.

Гл. 46 ГК РФ

Расчетные отношения – это имущественные правоотношения, возникающие при осуществлении платежей за товары, работы или услуги, которые оформляют передачу денег. Согласно ст. 861 расчетные отношения могут быть 2 видов:

1. расчеты наличными деньгами

2. безналичные расчеты

Оформление наличных расчетов происходит составлением письменных документов. При поступлении денег в кассу юр лица оформляется приходный кассовый ордер, а при вычете – расходный кассовый ордер (форма установлена Минфином или ЦБ РФ). Физические лица могут осуществлять наличные расчеты без ограничения сумм, а для юр лиц и ИП – есть ограничения, они могут осуществлять расчеты на сумму не более 100 000 рублей по 1 сделке. Эта сумма устанавливается ЦБ РФ – указание от 20 июня 2007 г. №1843-У

Безналичные расчеты осуществляются через банковские счета открытых банков или иных кредитных организаций. Их можно классифицировать на:

1. одногородние

2. междугородние

Если расчеты осуществляются на территории 1 субъекта федерации, то эти расчет проходят быстрее, чем, когда банки находятся на различных территориях. Участниками таких безналичных расчетов являются: банк плательщика, плательщик, получатель и банк-получатель. В некоторых случаях они заполняют и передают в банк расчетный документ. Формы безналичного расчета – это особое обязательство клиента и обслуживающего его банка по осуществлению безналичного расчета и осуществляется оно посредством заполнения расчетных документов.

Расчетный документ – это оформленное в виде документа на бумажном носителе или в виде электронного документа распоряжение плательщика о списании денежных средств со счета или распоряжение получателя о получении платежа. К ним предъявляются жесткие требования, закрепленные в положении ЦБ «О правилах перечисления денежных средств».

Реквизиты расчетных документов:

1. наименование документа

2. его номер – по порядку в этой организации

3. число, месяц и год его составления

4. вид платежа (срочный, телеграфом, почтой и т.п.)

5. сумма платежа (и прописью и цифрами)

6. наименование плательщика

7. номер счет плательщика

8. банк плательщика

9. номер корреспондентского счета банка

10. наименование получателя

11. номер его счета

12. банк получателя

13. номер его корреспондентского счета

14. назначение платежа

15. подпись и печать

Все эти документы оформляются либо в форме бумажного документа либо электронного. Составляются в том количестве, который необходим для всех участников этой платежной операции. Как минимум – 3 документа. Все эти документы действительны в течение 10 дней; если в течение 10 дней вы не передали его в банк, то оно аннулируется. До тех пор, пока банк не провел операцию по вашему платежному документу, клиент может отозвать. Расчетные документы зависят от форм безналичного расчета.

Виды:

1. расчеты платежными поручениями – платежные поручения

2. расчеты по аккредитиву – аккредитив

3. расчеты по ИНКАССО – платежное требование/инкассовое поручение

4. расчеты чеками – чек

Из всех расчетных документов именно чек должен быть написан от руки.

3. Формы безналичных расчетов в РФ

Перечень не исчерпывающий.

1. параграф 2 гл. 36 – расчет по платежному поручению – самая распространенная форма расчета; участвует как минимум 4 субъекта:

А) плательщик

Б) банк плательщика

В) получатель

Г) банк получателя

Плательщик дает поручение банку своему, а тот передает деньги в банк получателя. Клиент дает поручение перевести определенную денежную сумму с его счета на счет получателя. Не позднее следующего дня все эти поручения должны исполняться. Привлекаются расчетно-кассовые центры: банк плательщика переправляет документы в РКЦ, а оттуда в банк получателя – тогда процедура удлиняется. При осуществлении таких расчетов банк проверяет, что платежное поручение выдано действительно клиенту.

2. расчеты по аккредитиву

А) получатель

Б) его банк – эмитент

В) плательщик

Г) банк получателя – исполняющий банк

Параграф 3 гл. 46

Применяется в том случае, если стороны заключили договор, в котором указано на применение такой формы расчета. В договоре указывается, какие документы получатель должен представить, чтобы получить платеж.

- плательщик дает банку операцию на открытие аккредитива

- после этого банк списывает эту сумму со счет клиента и помещает ее на субсчет

- банк-эмитент сообщает в исполняющий банк об открытии аккредитива и дает поручение об осуществлении платежа

- если аккредитив покрытый, то банк-эмитент перечисляет деньги в исполняющий банк, а если это не покрытый (гарантированный аккредитив), то банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать сумму по аккредитиву со своего корреспондентского счета

- исполняющий банк аккумулирует деньги по аккредитиву на специальном счете

- после этого исполняющий банк уведомляет получателя о том, что аккредитив открыт и получатель осуществляет какие-либо действия (например, поставку товаров)

- после осуществления получателем этих действий, у него появляются деньги, которые необходимы для получения денег (что выполненное им действие выполнено надлежащим образом)

- получатель предоставляет в исполняющий банк документы, подтверждающие поставку (товарные накладные, например, сертификаты качества, документы о страховании груза и т.п.)

- после получения этих документов исполняющий банк осуществляет платеж

Виды аккредитива:

1. отзывный – может быть изменен или отменен плательщиком без уведомления получателя

2. безотзывный – не может быть отменен или изменен без согласия получателя

По общему правилу аккредитив является отзывным, если иное не указано. А безотзывный аккредитив может еще быть подтвержденным, то есть исполняющий банк обязуется дополнительно произвести платеж по нему. Перед плательщиком ответственность несет банк-эмитент в случае нарушения.

Информационное письмо ВАС от 15 января 1999 г. №39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой формой расчета»

3. Расчеты по ИНКАССО – параграф 4 гл. 46

А) получатель

Б) банк эмитент

В) плательщик

Г) исполняющий банк

При такой форме расчета используется 2 вида платежных документов.

Платежное требование – это расчетный документ, содержащий требование кредитора по основному договору к должнику об уплате определенной денежной суммы через банк. Иными словами получатель требует от плательщика осуществить платеж.

Могут быть:

1. с предварительным акцептом: исполняющий банк спрашивает у плательщика, будет ли он платить по этому платежному требованию

2. без предварительного акцепта – согласия плательщика никто не требует; такое должно быть специально указано в законе (на сегодняшний день таких нет) либо такая форма расчета предусмотрена в договоре между получателем и плательщиком. Плательщик уведомляет свой банк о наличии такого договора.

Это указывается в платежном документе

Инкассовое поручение – это расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счет плательщика в бесспорном порядке. Такая форма расчета может применяться только в случаях, указанных в законе, например НК РФ устанавливает, что недоимка по налогам может быть погашена путем инкассового поручения налоговым органом. Второй случай – на основании исполнительных документов, например, суд выдал исполнительный лист на взыскание суммы 1 лица с другого лица. Третий случай – это предусмотрено в основном договоре между получателем и плательщиком (редко).

4. расчеты чеками

Особенность чека состоит в том, что помимо того, что он является расчетным документом, но еще и ценной бумагой, содержащей ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Участники:

1. чекодатель

2. банк плательщик

3. чекодержатель

4. иногда для получения платежа чекодержатель (об этом должно быть указано в чеке) – может получить деньги только в своем банке – инкассирующем банке

Банком плательщика может быть только тот банк, где открыт счет чекодателя и должно быть оговорено, что клиент может распоряжаться денежными средствами путем выдачи чека. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнении которого он был выдан, поэтому чек это только форма расчетов и если деньги по нему не были получены, то можно требовать оплаты иным образом. Поскольку чек является ценной бумагой, то ст. 778 содержит обязательные реквизиты, которые чек должен содержать:

1. само слово чек, включенное в текст документа

2. поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму: цифрами и прописью

3. наименование плательщика и номер расчетного счета, с которого деньги должны быть выданы

4. указание валюты платежа

5. дата и место составления чека

6. подпись чекодателя

В чеке отсутствует указание на %, поскольку чек – только средство расчета. Ст. 878 – даже если такое основание есть, оно считается не написанным. Чек может быть:

1) именным – не может быть передан

2) ордерным – может быть передан от 1 чекодержателя другому лицу путем составления передаточной надписи - индоссамента

3) на предъявителя – не содержит наименование чекодержателя

Аваль – поручительство по чеку – ст. 881 ГК РФ. В случае не получения платежа по чеку, отказ удостоверяется протестом нотариуса либо отметкой плательщика (банка) на чеке об отказе платежа, либо отметка инкассирующего банка.

4. Вексель как средство расчета по кредитованию

Закон РФ «О переводном и простом векселе» от 21 февраля 1997 г.

Постановление ЦИК и Совнаркома СССР от 7 августа 1937 г., которое ввело в действие положение о переводном и простом векселе

Постановление ВАС и ВС №33/14 от 4 декабря 2000 г. «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»

Международная конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе (Женевская конвенция) – 7 июня 1930 г., СССР присоединился в 1936 г.

Вексель может использоваться как средство расчета – это его особенность. Заемщик, получив какую-то сумму, может получить какую-то сумму. С момента выдачи векселя, эти отношения будут регулироваться вексельным законодательством.

Ст. 815 ГК РФ: вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить векселедержателю или его приказу указанную денежную сумму в предусмотренный срок (простой вексель).

Переводной вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное предложение векселедателя плательщику уплатить указанную в нем сумму в определенный срок векселедержателю или его приказу.

• Векселедатель (трассант) --- векселедержатель (ремитент)  плательщик (трассат; тут появляется 3 лицо – плательщик, в векселе такое может быть указано)

(Тратта = переводной вексель)

Вексель – ценная бумага. Может быть:

1. именным

2. ордерным

Векселедатель может запретить дальнейшую передачу векселя, указав в векселе фразу: «не приказу». Если такая фраза есть, значит, вексель является именным и передавать другим его нельзя – ст. 11 Положения. По общему правилу вексель является ордерным, соответственно он может передаваться другим лицам путем проставления индоссамента.

Векселедержатель (путем проставления индоссамента – справа на векселе)  1—2 --- 3…

Векселедатель ставит свою подпись и печать. Чем больше таких надписей, тем ценнее векселе, поскольку все будут нести солидарную ответственность.

Особенность векселя как ценной бумаги состоит в следующем:

1. он обладает признаком строгой формальности – вексель может быть только в виде документа – ст. 4 ФЗ (только на бумажном носителе); отсутствие хотя бы 1 из обязательных реквизитов – ведет к недействительности ценной бумаги, но может быть доказательством в дальнейшем

2. абстрактность векселя – выдача векселя является самостоятельной сделкой, которая полностью абстрагируется от того основного обязательства; вексельные правоотношения начинают существовать независимо от основного обязательства

3. индоссамент, который совершается на векселе, тоже должен быть простым и ничем не обусловленным

Вексельные реквизиты:

1) вексельная метка – это слово вексель, включенное в текст документа (на том же языке, на котором этот документ составлен)

2) предложение уплатить определенную денежную сумму (может быть обозначена и прописью и цифрами) и если вы указали и цифры и пропись, но они различаются, тогда вексель имеет силу ну сумму, указанную прописью. Если несколько раз повторяется сумма и каждый раз разная, то считается, что вексель выдан на меньшую сумму – ст. 6 Положения.

3) в переводном векселе указывается наименование плательщика

4) срок платежа – ст. 33 Положения:

- срок может быть указан по предъявлении

- во столько-то времени от предъявления (например, в течение месяца)

- во столько-то времени от составления (в течение года с момента составления, например)

- на определенный день

Сроки должны быть указаны только таким способом. Векселя, содержащие иное указание срока – являются недействительными. Векселедатель для векселей со сроком по предъявлении может установить срок, ранее которого такой вексель не может быть представлен для оплаты, а вот позже – нельзя. Для векселей по предъявлении и во столько-то времени от предъявления – могут быть указаны %, которые начисляются на вексельную сумму; размер % обязательно указывается в самом векселе, а если не указаны, то будет считаться не написанным. Чем позднее вексель будет предъявлен к платежу, тем больше % будет начислено на вексельную сумму. В векселях (типа 3,4) не могут быть включены %, они могут быть включены только в вексельную сумму, сразу же, но отдельно – нет.

Переводной вексель со сроком по предъявлении должен быть предъявлен к платежу в течение 1 года с момента его составления, но векселедатель может сократить или увеличить этот срок. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами, при проставлении индоссамента, указав, что вексель должен быть предъявлен в течение определенного времени. Если по какой-то причине срок векселя не указан, то он считается выданным со сроком по предъявлению, то есть не несет его недействительности.

5)указание места платежа, если оно не указано, то считается место, указанное рядом с наименованием плательщика; далее идет наименование того, кому вексель был выдан. Или указывается: предлагается выплатить вексельную сумму конкретному лицу или его приказу.

6)дата и место составления векселя; если место не указано, то считается место, указанное рядом с векселедателем; дата составления должна быть указана обязательная, поскольку с нее исчисляются сроки

7) подпись векселедателя, при этом в положении не предусмотрено, что обязательно должна быть печать юр лица;

Может быть дан аваль – вексельное поручительство. Оно может быть дано 3 лицом или 1 из лиц, подписавших вексель. Переводной вексель может быть выдан на самого векселедателя, то есть он сам себе дает обязательство выплатить вексель. Соответственно аваль может быть дан любым лицом. Ст. 31: аваль – представляется на самом векселе или на добавочном листе (который называется аллонж). В качестве аваля может быть фраза «считать за аваль» либо иная и подпись авалиста. К авалю приравнивается одна лишь подпись, но на лицевой стороне. Должно быть указано, за кого он дан, а если не указано, то считается данным за векселедателя. Без наступления сроков платежа, переводной вексель должен быть предъявлен плательщику для акцепта – ст. 21, причем в самом векселе может быть указан срок, в течение которого может быть предложен вексель для акцепта. Пометка об акцепте должна быть на векселе, и должна быть подпись плательщика; словами «согласен на платеж» и т.п. И даже простая подпись плательщика на лицевой стороне векселя приравнивается к акцепту. Акцепт должен быть простым, ничем не обусловленным, но плательщик может ограничить его частью суммы. Акцептовавший плательщик становится основным лицом, отвечающим за платеж по векселю. При наступлении срока платежа, вексель предъявляется к платежу. Если в платеже было отказано, то такой отказ должен быть удостоверен протестом нотариуса – ст. 44. Векселедатель могут освободить от предъявления векселя для протеста путем оговорки «оборот без издержек» или «оборот без протеста».

Ответственность:

Векселедержатель получает % за нарушение сроков платежа:

1. % в размере ставки рефинансирования со дня срока платежа на всю вексельную сумму

2. Пени в размере ставки рефинансирования

То есть это более высокий размер ответственности

Издержки по протесту и по посылке извещения

То лицо, которое исполнило обязательство, как солидарный должник имеет право требования к другим должникам. Всю уплаченную сумму, % на нее в размере ставки рефинансирования и понесенные издержки. Пропуск срока для предъявления векселя к платежу, векселедержатель утрачивает права в отношении всех кроме акцептовавшего плательщика.

Срок исковой давности по требованиям, вытекающим к акцептанту, составляет 3 года, а к остальным лицам – индоссанту, векселедателю - 1 год со дня протеста. По требованиям к индоссантам, друг другу или векселедателю – 6 месяцев с момента внесения фактической платы. Когда подается заявление в суд, должен быть представлен подлинник векселя. Простой вексель не нужно предъявлять для акцепта, поскольку там обязанное лицо – векселедатель, он обязанное лицо.