12.6. План по труду и персоналу

Планирование рационального использования трудовых ресурсов, повышения производительности труда и заработной платы является важной задачей системы управления АТО не только с экономической точки зрения, но социального аспекта менеджмента.

В плане по труду и персоналу предусматривают следующие разделы:

- численность персонала;

- оплата труда;

- производительность труда;

- подготовка и повышение квалификации персонала.

Плановые расчеты этого раздела трансфинплана основывается на данных производственной программы АТО по эксплуатации, программы по ТО и Р, мероприятий по техническому развитию и организации производства и управления.

План по труду и персоналу направлен на решение следующих основных задач:

- повышение производительности труда и заработной платы, сокращение численности персонала;

- достижение рациональных пропорций между различными категориями работников основного производства, обслуживания и управления;

- обеспечения правильного соотношения роста производительности труда и заработной платы;

- стимулирование повышения количества и качества труда, как отдельного работника, так и коллектива АТО в целом;

- обеспечение потребности в трудовых ресурсах нужных специальностей должной квалификации, а также их подготовке и переподготовке.

Планирование численности персонала осуществляется по группам и категориям работников.

Все работники АТО делятся на две группы: персонал основной деятельности и персонал неосновной деятельности. Персонал основной деятельности включает: водителей АТС и кондукторов; ремонтных и вспомогательных рабочих; специалистов; служащих; младший обслуживающий персонал; работников всех видов охраны. К персоналу не связанному с основной деятельностью относятся работники вспомогательных служб (жилищно-коммунального хозяйства, подсобного сельского хозяйства, культурно-бытовых и лечебно-санитарных учреждений, баз отдыха, детских садов и летних лагерей), а также рабочие, занятые содержанием и капитальным ремонтом зданий и сооружений.

По характеру выполняемых функций персонал АТО распределяется на следующие категории: рабочие, служащие, специалисты и руководители. К служащим относятся работники, которые занимаются подготовкой и оформлением документации, учетом и контролем, делопроизводители, коменданты, секретари-машинистки, табельщики, учетчики и т.д. Руководителями и специалистами являются работники, занимающие должности руководителей предприятий и структурных подразделений, заведующие, главные специалисты (главный бухгалтер, главный экономист, главный диспетчер и др.), производители работ, мастера. К этой категории относятся также заместители по названным должностям.

Плановая численность работников зависит от особенностей труда, качества нормативной базы и принятого метода расчета. Краткие сведения об основных методах определения потребности в трудовых ресурсах приведены в табл. 12.5.

Таблица 12.5

Основные методы определения потребности в трудовых ресурсах в АТО

Методы расчета	Общая расчетная формула обозначения	Особенности планирования контингентов работников автомобильного транспорта
1	2	3
Расчет по трудоемкости работ	Nпл =Тпл /Фплα, где Тпл – трудоемкость производственной программы, норма-час; Фпл – плановый фонд рабочего времени одного рабочего, час; α – плановый коэффициент выполнения норм	Потребную численность водителей грузовых автомобилей, автобусов и автомобилей-такси определяют по сумме планового количества автомобиле-часов работы на линии подготовительно-заключительного времени, равного 18 мин., или 0,3 час на рабочую смену и 0,043 час на 1час работы. Расчет численности кондукторов производится по группам автобусов и маршрутов, которые не переведены на бескондукторную организацию обслуживания. Плановый коэффициент выполнения норм не учитывается. Потребная численность ремонтных рабочих определяется в соответствии с производственной программой и трудоемкостью работ по ТО и ТР подвижного состава
Расчет по нормам обслуживания	Nпл = МСkсп/Но, где М – число единиц оборудования; С – число рабочих смен (планируемая сменность), ед.; Нo – норма обслуживания, то есть число единиц оборудования, которое должно обслуживаться одним рабочим; kсп – коэффициент приведения явочной численности рабочих к списочной	Данный метод применяется для определения численности и организации рациональной загрузки рабочих, занятых обслуживанием отопительных котельных различных типов. Для автозаправочных станций нормативы численности рабочих в смену находятся в зависимости от объема реализации нефтепродуктов и способа управления колонками (дистанционное и ручное)
Расчет по рабочим местам	Nпл = МрCkсп, где Мр – число рабочих мест, ед.	По рабочим местам определяется численность рабочих, которые выполняют работу независимо от ее объема и связаны с конкретным объектом обслуживания (крановщики, стропальщики, водители на повременных автомобилях и т.д.)
Расчет по нормативам численности	Нч = РCkсп/Но, где Нч – нормативы численности; Р – объем обслуживания (в тех же единицах, что и объем работы). Нормативы устанавливают списочную численность рабочих, необходимую для выполнения заданного объема работ	Электромонтеры по обслуживанию электрооборудования и слесари-ремонтники планируются по нормативам, установленным исходя из количества единиц ремонтной сложности в закрепленном за ними оборудовании

Для расчета численности работников важным элементом выступает годовой фонд рабочего времени, который характеризует экстенсивность его использования для каждой группы работников и социально-экономических условий. Различают несколько видов фондов рабочего времени. Календарный фонд рабочего времени показывает число календарных дней в планируемом периоде. Номинальный фонд рабочего времени состоит только из часов возможного нахождения в наряде за календарный период с учетом действующего законодательства. Плановый фонд рабочего времени одного работника определяется с учетом продолжительности основного и дополнительного отпусков, неявки на работу по болезни, в связи с выполнением государственных обязанностей и т.д.

Плановый фонд рабочего времени водителя (ПФРВ_в) или ремонтного рабочего (ПФРВ_{р р} ) за год определяется исходя из 40 часовой продолжительности рабочей.

Согласно ст. 116 ТК РФ ежегодные дополнительные отпуска предоставляются работникам следующих категорий: занятым на работах с вредными или опасными условиями труда; работающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях; с ненормированным рабочим днем; имеющим продолжительный стаж в одной организации; в других случаях, предусмотренных законными и нормативными актами, коллективными договорами или другими документами.

Продолжительность дополнительно оплачиваемого отпуска за работу во вредных и опасных условиях труда дифференцирована от 6 до 36 рабочих дней в расчете на шестидневную рабочую неделю по должностям и профессиям.

Продолжительность дополнительного отпуска за работу в особых природно-климатических условиях устанавливается дифференцировано 7, 16 или 24 календарных дня в зависимости от сложности условий.

Продолжительность ежегодно дополнительно оплачиваемого отпуска работников с ненормируемым рабочим днем определяется Правилами внутреннего трудового распорядка АТО с учетом характера выполняемой работы и необходимости выполнения служебных заданий во внеурочное время, закрепляется в Коллективном договоре между коллективом работников и работодателем, но не может быть меньше трех календарных дней.

За непрерывный стаж работы в отрасли и АТО также может быть предусмотрен дополнительный отпуск, продолжительность и порядок предоставления которого, регламентируется коллективными договорами или трудовыми контрактами с работниками.

Расчеты количества водителей, ремонтных рабочих проводятся по каждой группе автомобилей и категорий работников с последующим суммированием.

Численность водителей сдельных автомобилей

где t_п-з – время, связанное с выполнением подготовительно-заключительных операций (0,3 часа на смену (18 минут) или 0,04 часа на 1 час нахождения автомобиля в наряде и 5 минут на проведение предрейсового медицинского осмотра); η_в – коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки.

Численность водителей «почасовых» автомобилей

где 1,05 – коэффициент, учитывающий дополнительное время на выполнение подготовительно-заключительных операций и на проведение предрейсового медосмотра; АЧ_р – планируемое количество авто-часов работы.

Численность водителей автобусов

: ПТ_ВА,

где Q_А – объем транспортной продукции (пасс, пасс-км, руб.); ПТ_ВА – производительность труда водителя автобуса.

Численность резервных водителей принимают в размере 1 % от численности линейных водителей. Число водителей-наставников определяют в количестве 2 человек на одну колонну. Количество водителей для автомашин хозяйственного назначения устанавливают из расчета 1,3 человек на списочный автомобиль.

Число кондукторов N_к = АЧ_л (1+0,05)/ ПФРВ_к .

Численность ремонтных рабочих

N_рр = Т_{ТО и Р} / ПФРВ_рр η_рр ,

где Т_{ТО и Р} – трудоемкость ТО и ремонта соответствующей группы АТС; η_рр – коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки.

Трудоемкость технического обслуживания и текущего ремонта определяют без учета затрат времени на работы, которые проводят водители и специально выделенные рабочие (мойщики, уборщики и др.).

Отдельно рассчитывают численность вспомогательных и подсобных рабочих. Предполагается, что трудоемкость подсобно-вспомогательных работ составляет 20-30 % от трудоемкости ТО и Р по АТО.

Количество уборщиков производственных помещений вычисляется по нормативам закрепления площадей этих помещений за рабочими.

Численность специалистов и служащих, работников охраны и младшего обслуживающего персонала планируют в соответствии с принятым в АТО штатным расписанием.

В современных экономических условиях важная роль отводится рациональной оплате труда. Планирование заработной платы должно базироваться на выполнении следующих основных принципов:

- размер заработной платы должен отражать как количество и качество индивидуально затраченного труда, так и результаты работы коллектива;

- предприятия и организации должны пользоваться максимальной самостоятельностью при решении вопросов оплаты труда в рамках государственного законодательства;

- обязательное выполнение роста заработной платы при большей динамике производительности труда;

- обеспечение установленного государством минимального размера заработной платы квалифицированных работников для воспроизводства рабочей силы.

В фонд оплаты труда включаются расходы АТО на оплату труда независимо от источников финансирования:

- заработная плата, начисленная за выполненную работу (отработанное время) по сдельным расценкам, тарифным ставкам, должностным окладом в соответствии с действующими в АТО системами и формами оплаты труда;

- надбавки и доплаты к тарифным ставкам и должностным окладом;

- премии за производственные результаты;

- оплата отпусков;

- оплата за работу в выходные и праздничные дни;

- оплата простоев не по вине рабочих и т.д.

В зависимости от способа измерения затрат труда (затраченному времени или количеству произведенной продукции) выделяют две формы оплаты труда: повременную и сдельную. Разновидности форм оплаты труда называются системами оплаты труда.

При сдельной форме размер заработной платы определяется разрядом рабочего, количеством произведенной продукции, временем работы. За основу при построении системы оплаты труда принимаются прогрессивные, технически обоснованные нормы выработки или нормы времени и сдельные расценки, установленные на каждую единицу продукции. Сдельная оплата труда применяется для тех видов работ, на которых возможны учет изготовленной продукции и ее нормирование, и находится в прямой зависимости от результатов труда. Различают следующие системы сдельной оплаты труда: прямая индивидуальная; сдельно - премиальная; сдельно-прогрессивная; косвенная сдельная; коллективная (бригадная); аккордная.

Повременная форма предполагает оплату труда в зависимости от таких факторов, как квалификация работника и отработанное время. Она применяется в случаях, когда невозможно установить нормы выработки и точный учет объема выполненных работ, а также когда количественные и качественные показатели труда в решающей мере зависят от других коллективов. Выделяют следующие системы повременной формы оплаты труда: простая повременная; повременно – премиальная; окладная.

Размер сдельной заработной платы определяется умножением объема произведенной продукции Q на расценку за единицу продукции: ЗП_сд = Q r_сд.

Величина расценки за единицу продукции рассчитывается или умножением часовой (минутной) тарифной ставки на норму времени для производства единицы продукции, или делением часовой (минутной) тарифной ставки на часовую (минутную) норму выработки

r_сд = С_ч(мин)

где С_ч(мин) – часовая (минутная) тарифная ставка; Н_вр.ед – норма времени для производства единицы продукции; Н_{вр.ч(мин)} – часовая (минутная) норма выработки.

Размер повременной заработной платы рассчитывается умножением часовой тарифной ставки на отработанное время Т_раб : ЗП_повр = Т_раб С_ч .

Индивидуальное начисления заработной платы рабочим предусматривает применение различных надбавок, доплат и премий.

Надбавками считаются поощрительные выплаты, учитывающие индивидуальные черты отдельного работника. В АТО применяется следующие надбавки: за профессиональное мастерство, за высокие достижения в труде; за выполнение особо важной работы; за классность (для водителей); за ученую степень; за почетные звания; персональные надбавки и прочие. Размер надбавки устанавливают в процентах от тарифных ставок за отработанное время или постоянной величиной в рублях.

Доплаты компенсируют дополнительные трудовые затраты за выполнение дополнительных работ, неблагоприятные условия труда, повышенную интенсивность использования АТС и др. Различают следующие доплаты: за бригадирство, за вредные условия труда, за работу в городских условиях и пр.

Премии – это выплаты за показатели труда, начисляемые из фонда оплаты труда. Наиболее распространены в АТО премии за достижение высоких конечных результатов работы, полное выполнение договорных обязательств, повышение качества выполняемых работ, экономию ресурсов, снижение себестоимости перевозок, повышение производительности труда.

В современных условиях на автомобильном транспорте сдельная и повременная форма оплаты труда имеют тенденцию к сближению, что находит выражение в, так называемой, системе нормированных сменных заданий. Под нормируемым заданием понимается определенный объем продукции, работ, услуг, который должен быть выполнен за смену или конкретный промежуток времени с соблюдением установленных требований по качеству, безопасности и т.д. Плановое нормируемое задание может быть выражено в натуральных (т, т·км, ездки, авто-тонно-часы, часы и др.), трудовых (нормо-час., чел-час.) или стоимостных (рублях дохода, прибыли) показателях.

Расчеты нормированных сменных заданий могут базироваться на Единых нормах времени и достигнутых результатах работы за предыдущий период или, что является оправданным, использовать прогрессивные нормы выработки по каждому маршруту или виду работы.

Заработная плата за нормируемое задание в ездках

ЗП_езд =

где r_езд – расценка за нормируемые ездки, руб.; Z_зад – нормируемое сменное задание в ездках,

где Т_о – время, затрачиваемое на нулевые пробеги, час.

Заработная плата за нормируемое сменное задание в тоннах

ЗП_т = r_Т Z_зад q_н γ, руб.,

где r_Т – расценка за перевезенные нормируемые тонны, руб.

Заработная плата за нормируемое задание в рублях дохода

ЗП_дох = r_дох Д, руб.,

где r_дох – расценка за 1 руб. нормируемого дохода; Д – доход за определенный период, руб.:

где Н_Т – норма времени на проведение погрузочно-разгрузочных работ с 1 т груза, час; (60l_ег /V_Tβq) – норма времени на движение 1 т груза, час; – тариф на перевозку 1 т груза, руб.

Приведенные системы оплаты труда могут применяться для водителей грузовых автомобилей. Для водителей автобусов применяют, обычно, повременно-премиальную систему оплаты труда. Для водителей автомобилей-такси, маршрутных такси и других, результат работы которых планируется в рублях дохода, наиболее целесообразно использовать расценки за 1 рубль выручки.

Планирование фонда оплаты труда ремонтных рабочих проводится исходя из принятой системы оплаты труда.

Наиболее прогрессивной в настоящее время является косвенно-сдельная система оплаты труда с установлением расценок по типам и маркам автомобилей за 1 км пробега, за день работы или за 1 час работы.

Сдельная расценка за 1 км пробега автомобиля конкретной марки определяется на основе нормативной трудоемкости ТО и Р, исчисленной на 1 км пробега, и средневзвешенной тарифной ставки с учетом разряда работ.

где Т_ТО-1, Т_ТО-2 – нормативные трудоемкости одного ТО-1 или ТО-2, чел-час; Т_ТР – нормативная трудоемкость ТР на 1000 км пробега, чел-час; L_ТО-1,L_ТО-2,L_кр – нормативные периодичности ТО-1, ТО-2, КР соответственно, км; – часовая тарифная ставка средневзвешенного разряда выполняемых работ в АТО, руб.

Заработная плата ремонтного рабочего будет равна

за плановый пробег ЗП_км = L_общ r_км;

за плановые авто-дни работы ЗП_{АД р} = АД_р r_д при r_д = r_км L_сс ;

за плановые авто-часы работы ЗП_{АЧ р} = АЧ_р r_ч при r_ч = r_км V_э или r_ч =

где r_д, r_ч – сдельные расценки за один день или час работы соответственно, руб.

Премии рабочим выплачиваются за выполнение планового задания по выпуску АТС на линию. Дополнительные премии могут быть начислены за экономию материальных ресурсов и других элементов затрат.

Для подробно-вспомогательных рабочих применяется повременно-премиальная система оплаты труда.

Фонд оплаты труда руководителей, специалистов и служащих определяется по сумме установленных окладов, действующих надбавок, доплат и премий.

Фонд оплаты труда АТО в плановом периоде должен быть рассчитан с учетом несписочного состава персонала, привлекаемого для выполнения разовых работ.

Кроме указанных видов оплаты труда, для всех групп работников АТО предусматривается оплата основных и дополнительных отпусков. Величину дополнительной заработной платы определяют в процентах к основной в соответствии с длительностью отпуска по каждой категории работников.

Коэффициент (в %) начисления дополнительной заработной платы рассчитывается по формуле:

Плановый фонд оплаты труда может быть определен несколькими методами: нормативно-приростным, уровневым или прямым счетом.

Нормативно-приростный метод планирования фонда оплаты труда заключается в суммировании фонда оплаты труда базового года и прироста (уменьшения) фонда, установленного по нормативу прироста (уменьшения) результирующего показателя производства, принятого при исчислении производительности труда (объем перевозок, грузооборот, часы работы, доход и т.д.).

При уровневом методе нормативного планирования фонда оплаты труда устанавливается норматив заработной платы на единицу результирующего показателя производства (обычно 1 руб. доходов). Этот метод обязательно учитывает необходимый рост производительности труда и экономически обоснованное соотношение между приростом средней заработной платы и производительности труда.

Наиболее реальный и точный размер планового фонда оплаты труда достигается при использовании метода прямого счета. Этот метод позволяет, опираясь на значения плановых показателей производственной программы и действующей системы оплаты труда, спланировать сумму затрат на оплату труда по каждой категории работников на год с последующим суммированием на АТО.

Производительность труда являет важнейшей характеристикой эффективности производства и действующей системы управления АТО. Производительность труда измеряется количеством продукции, произведенной в единицу времени, или количеством времени, затраченного на производство единицы продукции.

В зависимости от того, в каких единицах измеряется результат деятельности АТО, различают три метода расчета производительности труда: натуральный, трудовой, стоимостной.

Натуральный метод измерения производительности труда наиболее простой и наглядный, может применяться для расчетов темпа роста производительности труда в специализированных АТО и их подразделениях, осуществляющих один вид перевозок или выполняющих однородные работы (городские, пригородные, междугородные, грузовые перевозки, автобусные перевозки, перевозки на автомобилях-такси и др.):

где Р_НАТ – натуральный показатель объема производства (т, пасс, км, т·км, пасс-км, часы работы и т.д.); Ч – среднесписочная численность работников основной деятельности, чел.

Трудовой метод расчеты производительности труда в большинстве случаев применяется для установления заданий на конкретных рабочих местах, бригадах, на производственных участках и т.д. Уровень производительности труда определяется делением нормативной трудоемкости всех работ (затрат труда) производственного процесса к среднесписочной численности работников:

W=Т_ТРУД / Ч,

где Т_ТРУД – общая трудоемкость по производству всей продукции, чел-час.

Стоимостной метод определение производительности труда в настоящее время на автомобильном транспорте является основным, так как позволяет объединять или сравнивать производительность труда работников не только различных видов деятельности, но и различных подразделений и даже АТО. Результат деятельности измеряется в рублях дохода W = Д / Ч.

План повышения производительности труда в АТО устанавливается в процентах роста к предыдущему году выработки одного работающего основной деятельности в рублях дохода.

Плановый план роста производительности труда должен быть обоснован технико-экономическими расчетами по факторам, связанным с показателями других разделов трансфинплана.

На повышение производительности труда в плановом периоде могут воздействовать много факторов, которые можно сгруппировать следующим образом:

• повышение технического уровня производства (внедрение более производительных АТС, повышение их надежности в эксплуатации; внедрение прогрессивных технологий перевозок и технического обслуживания и ремонта АТС; внедрение нового производственного оборудования; механизация и автоматизация производственных (особенно трудоемких) процессов и др.);

• совершенствование организации производства, труда и управления (организация перевозочного процесса; модернизация процессов ТО и Р; внедрение НОТ; организационные структуры управления; повышение норм выработки; расширение зон обслуживания и совмещение профессий; сокращение потерь рабочего времени; совершенствование системы материального и морального стимулирования работников и т.д.);

• прочие факторы (изменение объемов и структуры перевозок и работ; изменение ряда технико-эксплуатационных показателей, например, расстояния перевозки, скорости, использования грузоподъемности; изменение дорожных, природных и климатических условий и др.).

Расчет повышения производительности труда в целом по АТО и отдельным подразделениям выполняют путем определения возможного относительного сокращения численности работников в результате реализации мероприятий по факторам или использования внутренних резервов.

В плане подготовки и повышения квалификации персонала содержатся:

- подготовка рабочих массовых профессий (водителей и ремонтных рабочих) путем индивидуального, бригадного обучения и в постоянно действующих школах, на курсах;

- повышение квалификации рабочих на различных курсах, краткосрочных семинарах по обмену опытом и др.;

- подготовка и повышение квалификации специалистов и служащих в вузах, на курсах, за счет стажировок, получения второго образования прочее.