9.5. Управление рисками. Планирование и прогнозирование рисков
Управление рисками сегодня является непременным условием динамического развития АТО. Объективное существование риска и связанных с ним последствий заставляет организацию более внимательно относиться к созданию и использованию такого механизма менеджмента, который позволил бы наилучшим образом из предложенных вариантов выбрать один наиболее отвечающий целям ее функционирования.
Управление рисками (риск – менеджмент) можно определить как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий этих событий.
Не вникая подробно и широко в содержание риск – менеджмента, так как это является предметом изучения других учебных дисциплин, дадим определение некоторым понятиям, которые позволят раскрыть связь прогнозирования и планирования с риском. Но предварительно покажем принципиальную блок – схему управления риском (рис. 9.3). На схеме выделяются группы операций: анализ и оценка риска; планирование мер по предотвращению устранению и снижению риска; принятие и реализация запланированных решений.
Методы анализа и оценки риска были рассмотрены раньше, поэтому следует рассмотреть связь планирования и прогнозирования с системой риск – менеджмента.
При прогнозировании и планировании применяются следующие правила:
Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.
Надо думать о последствиях риска.
Нельзя рисковать многим ради малого.
Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения.
При наличии сомнений принимаются отрицательные решения.
Нельзя думать, что всегда существует только одно решение. Возможно, есть и другие.
Хозяйственная практика выработала систему мер, направленных на уменьшение риска до минимально возможного уровня. Применяются следующие группы мероприятий: технические, экономические, организационно-правовые.
Технические мероприятия основаны на внедрении различных технических средств, например, систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.д.
К экономическим мероприятиям относятся страхование, залог, неустойка (штраф, пеня), поручительство (гарантия), задаток.
Организационно-правовые мероприятия включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь в случае наступления рисковых ситуаций, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленческих регламентов. Сюда можно отнести, например, запрет на курение в огнеопасных местах, систему поглощения риска, то есть признание ущерба и т.д.
Стратегия и тактика управления рисками широко использует принципы планирования и прогнозирования, которые реализуются в четырех направлениях.
Первое направление управления рисками – это устранение, предотвращение риска и тех причин, которые могут его вызвать. Однако здесь существует ряд ограничений:
невозможно предотвратить риск, связанный с природными катаклизмами (землетрясение, наводнение и т.п.);
не представляется возможным заранее и точно определить изменение и поведение конкурентов;
нельзя предвидеть все обстоятельства собственной инновационной деятельности.
Можно, конечно, не принимать рискованных решений, но тогда субъект хозяйствования лишится шанса реализовать себя в качестве истинного предпринимателя и получить предпринимательский доход.
Чтобы «не прогореть», предприниматель обязан:
– избегать катастрофических рисков, способных вызвать потери, близкие к размеру собственных оборотных средств;
– избегать риска нежизнеспособности инновационного проекта. Следует принимать лишь такой проект, предполагаемые доходы от которого способны покрыть затраты на его реализацию и принести прибыль не ниже уровня банковского процента;
– уходить от рисков незавершенного строительства, невозврата кредита и т.п.
Второе направление управления риском состоит в системе его страхования. Для достижения этой цели должна быть сформулирована эффективная система страхования.
Третье направление управления риском состоит в уменьшении неблагоприятного влияния различных факторов на результаты производства и предпринимательской деятельности. Для достижения этой цели должны принимать превентивные меры:
повышение качества управления производством;
создание системы резервных фондов;
улучшение государственного регулирования;
выбор оптимальной стратегии поведения предпринимателя и др.
Четвертое направление управления риском – это овладение риском. Чтобы сознательно идти на риск, предприниматель должен:
овладеть знанием экономических законов и закономерностей;
нести экономическую ответственность;
иметь достоверную информацию о рынке;
овладеть теорией принятия управленческих решений и механизма их реализации.
Планирование и прогнозирование риска в деятельности АТО состоит в следующем.
Первый подход основан на наихудшем развитии событий (пессимистический сценарий). Его применение не требует знания вероятностей наступления неблагоприятных событий и в этом состоит преимущество данного подхода. Для этого сценария все факторы риска и решения, направленные на снижение риска, должны быть ранжированы. Плановое решение по критерию пессимизма определяется путем отыскания для каждого решения наихудшей оценки по всем ситуациям и последующим выбором наилучшей из них (наилучшее из наихудших решений).
Второй сценарий соответствует критерию оптимизма. Оптимальное по критерию оптимизма решение определяется путем отыскания для каждого решения наилучшей оценки по всем возможным ситуациям и последующим выборам наилучшей из них (наилучшее решение из наилучших).
Третий подход основан на наиболее вероятном сценарии и максимуме среднего выигрыша. Риск решения в данном случае представляет собой средний выигрыш, который получается при каждом решении по всем ситуациям. В основу выбора закладывается вероятность наступления планируемой ситуации, а ее определение представляет собой достаточно сложную задачу.
Планирование сценариев позволяет сформировать полный перечень факторов риска, проранжировать возможные риски и смоделировать процесс реализации плана развития АТО, оценить с определенной вероятностью последствия неблагоприятных ситуаций, запланировать меры снижения их воздействия, и, наконец, осуществлять корректировку плана в ходе его реализации.
Совокупность этих методов составляет суть процесса планирования риска.
Отсутствие знаний о причинах возникновения проблемной ситуации приводит к тому, что проблема может возникнуть внезапно. В этом случае времени на принятие правильного решения будет меньше, а, следовательно, риск будет наибольшим. Поэтому бытующее мнение, что риск появляется внезапно, неожиданно, является ошибочным и свидетельствует об отсутствии в организации механизма выявления причин возникновения проблем, составляющего основу стратегического планирования.
Прогнозирование причин возникновения проблем и неблагоприятных ситуаций может осуществляться тремя способами.
Первый – с использованием формальной модели, адекватно описывающей событие в хозяйственной деятельности предприятий. К таким видам деятельности можно отнести процессы, происходящие в организационно – технологических объектах (линии ТО-1 и ТО-2, посты ТР, автоматическая мойка автомобилей и т.п.). Наличие формальной модели позволяет судить о том, как изменится состояние запланированного процесса при изменении одного или нескольких параметров его функционирования, что сводит риск от наступления неблагоприятных событий к минимуму.
Второй способ применяется в случае, если формальная модель процесса отсутствует, но есть статистические данные за предшествующий период, что позволяет экстраполировать на будущее развитие процессов в хозяйственной деятельности и внешней среде. Эти события и неблагоприятные последствия можно предвидеть с определенной долей вероятности и предусмотреть в плане компенсирующие мероприятия. Следовательно, в этом случае величина риска определяется тем, насколько точно рассчитана вероятность появления изменений во внешней и внутренней среде.
Третий способ основан на применении экспертных оценок специалистов, разрабатывающих стратегический план.
Выявлению возможных рисков способствует выполнение следующих работ:
определение возможных областей появления проблем. Цель такой операции заключается в том, чтобы установить наиболее слабые, уязвимые места в стратегическом плане и отделить объективные проблемы от мнимых;
определение новизны проблемной ситуации. Необходимо для выявления возможных прецедентов или аналогий с целью использования прошлого опыта в данной ситуации;
установление причины возникновения проблемной ситуации. Знание причин позволяет своевременно обнаружить проблему в момент ее зарождения;
выявление взаимосвязи рассматриваемой проблемы с другими проблемами. Позволяет установить причинно – следственную зависимость данной проблемы и способствует выработке комплексного решения, снижающего степень риска;
определение степени полноты и достоверности информации о проблемной ситуации. При наличии полной и достоверной информации появление неблагоприятных событий предвидеть несложно;
определение степени разрешимости проблемы. Позволяет установить, есть ли смысл заниматься разработкой решений и мер, снижающих риск наступления неблагоприятных событий.
Предотвратить последствия неблагоприятных событий, возникающих на стадии реализации плана, можно двумя способами:
1.Предусмотреть в плане соответствующие решения, которые могут быть осуществлены в случае наступления неблагоприятных событий, то есть спланировать эти события;
2.Внести коррективы в план в случае наступления неблагоприятных событий, то есть разрешить возникшую проблемную ситуацию.
Совершенно очевидно, что первый путь наиболее предпочтителен, поскольку он снижает риск потерь по сравнению со вторым вариантом. Но в первом и втором способах гарантией предотвращения потерь является качество принимаемых плановых решений.