9.3. Риск и неопределенность в деятельности ато

Широкое разнообразие видов рисков присущи производственно-хозяйственной деятельности любой экономической организации, в том числе и АТО. Большинство рисков АТО связаны с хозяйственной, предпринимательской деятельностью. В современной отечественной экономике это наиболее распространенные риски.

Современное состояние российского предпринимательства и хозяйствования в сфере автомобильного транспорта, а также повседневная деятельность АТО в рисковых ситуациях имеют глубокие резервы для позитивного развития и прогрессивного совершенствования.

Фундаментальные экономические исследования обстоятельно раскрывают такие характеристики предпринимательского риска как энтропийность, иерархичность и комплексность.

Энтропийность – это мера вероятности некоего состояния, которое может иметь различные формы, в том числе может стремиться к неравновесию. При таком подходе риски рассматриваются иначе, чем в классической школе. В равновесных системах, за которые ратуют классики, риски трактуются как отклонение от первоначального состояния, которое для всех элементов системы имеет одинаковую вероятность. В энтропийных системах утверждается, что различные системы имеют разную вероятность отклонения от первоначального состояния. Дело в том, что предпринимательский риск – это форма несовпадения желания и действительности, целей и результатов. Достижение результата всегда многовариантно, следовательно, существует множественная возможность минимизировать потери и максимизировать пользу

Иерархическая характеристика риска связана с действиями органов власти. Решаясь работать в определенной правовой или корпоративной среде, предприниматель соглашается на то, что на результаты его деятельности будут оказывать влияние решения иерархических структур власти и управления. Так, предприниматель принимает на веру данные правительства об уровне инфляции, безработицы, обменных денежных курсах и в соответствии с этой информацией разрабатывает стратегию своей фирмы. В иерархических системах минимизация предпринимательских рисков осуществляется за счет роста лояльности, согласия подчиняться экономической или политической силе. Возможность минимизировать риски за счет субъектов власти – своеобразная плата за подчинение.

Комплексный подход к оценке рисков исходит из допущения о незначительности отдельного риска по отношению к общему их объему. Этот метод широко используется при создании и формировании портфеля ценных бумаг таким образом, чтобы любое изменение курса отдельной ценной бумаги было величиной достаточно малой и не могло повлиять на величину общего риска.

В табл. 9.1 приведены наиболее часто встречающиеся риски в производственно-хозяйственной деятельности АТО [24].

Таблица 9.1

Риски в деятельности АТО

Виды рисков	Определение	Разновидности рисков	Причины рисков
Производственный	Риск нарушений производственного процесса	Технический. Организационный. Риск военных и террористических действий и гражданских беспорядков. Риск форс-мажорных обстоятельств	Изношенность подвижного состава и постоянных устройств. Отсутствие резервов пропускных и провозных способностей. Сбои в снабжении топливом и другими видами ресурсов. Низкое качество сырья, материалов, запасных частей. Отклонения по нормам и срокам в процессах ТО и Р. Ошибки в диспетчеризации производства. Недостатки в организации труда. Чрезвычайные ситуации
Иннова-ционный	Риск разработки, внедрения и освоения новой техники и технологии	Инвестиционный. Кредитный. Селективный. Лизинговый	Несоответствие расчетных параметров работы новой техники фактическим. Отказы в работе новой техники. Неэффективность инновационной деятельности. Неточная оценка лизинговых сделок. Невозврат кредита
Коммер-ческий	Риск в процессе реализации продукции и выполнения коммерческих сделок	Имущественный. Риск невыполнения обязательств	Падение и неустойчивость спроса. Недобросовестность партнеров (смежников). Потери имущества и снижение качества перевозимых грузов. Непредоставление грузов к перевозке. Отсутствие страхования грузов и транспортных средств
Финансовый	Риск при осуществлении финансовых сделок	Валютный. Инфляционный. Кредитный. Процентный. Налоговый. Риск законодательных изменений	Колебания курсов валют. Действие инфляции. Изменений системы налогообложения. Изменение величины транспортных тарифов. Изменение кредитных и процентных ставок
Внешне-экономи-ческий	Риск проведения внешнеэкономических операций	Страновой. Маркетинговый. Риск выбора партнера. Валютный	Нестабильности политической и экономической ситуации в отдельных странах. Ошибки в маркетинговой стратегии. Недостаточная надежность партнеров. Изменение курсов валют
Социальный	Риск, связанный с кадровым потенциалом	Профессиональный. Риск необеспеченности кадрами. Риск разглашения коммерческой тайны	Нехватка рабочей силы. Профессиональная непригодность. Вредность производства. Травматизм. Скрытая безработица. Переход компетентных и информированных сотрудников к конкурентам или в криминальные структуры
Экологический	Риск, связанный с негативным воздействием на природу	Природно-естественный. Техногенный	Проявление стихийных сил природы. Происшествия, аварии и катастрофы на объектах транспорта. Несанкционированные выбросы загрязняющих веществ

Риск в хозяйственной практике АТО можно характеризовать количественно и качественно. Качественная характеристика риска применяется для установления самого факта наличия и возможной силы его последствия. Количественная оценка может выражаться в абсолютных и относительных величинах. При абсолютном выражении указывается размер затрат, снижение дохода, количество пострадавших и т.д. Относительные показатели позволяют рассчитать, например, возможную величину потерь на сумму основных и оборотных средств, прибыли на вложенный капитал и пр.

Но наиболее часто при принятии перспективных решений, планировании деятельности АТО учитывают и оценивают риск в виде вероятности наступления ожидаемого события в условиях неопределенности.

Неопределенность хозяйственной ситуации во многом определяется отсутствием полной информации и фактором случайности. Случайность, в данном случае, – это то, что в сходных условиях происходит неодинаково, и поэтому предвидеть и точно учесть ее в прогнозно-плановой деятельности заранее невозможно. Случайность проявляется в выполнении, не выполнении или частичном выполнении планируемых мероприятий или событий.

Случайные события в процессе их наблюдения повторяются с определенной частотой. Частота случайного события представляет собой отношение числа появлений этого события к общему числу наблюдений. Частота обычно обладает статистической устойчивостью в том смысле, что при многократном наблюдении ее значение мало меняются. Устойчивость частоты отражает некоторое объективное свойство случайного события, заключающееся в определенной степени его возможности, то есть вероятности.

Вероятность любого события колеблется от 0 до 1,0. Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины.

Построение кривой вероятности призвано быть исходной стадией оценки риска. Но применительно к предпринимательству это чрезвычайно сложная задача. Поэтому практически приходится ограничиваться упрощенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики.

Для оценки степени приемлемости риска следует, прежде всего, выделить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь.

Область, в которой потери не ожидаются, то есть экономический результат хозяйственной деятельности положительный, называется безрисковой зоной.

Зона допустимого риска – область, в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемой прибыли и, следовательно, коммерческая деятельность имеет экономическую целесообразность. Граница зоны допустимого риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли.

Зона критического риска – это область возможных потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли вплоть до величины полной расчетной выручки (суммы затрат и прибыли). Другими словами, здесь предприниматель рискует не только не получить никакого дохода, но и может понести прямые убытки в размере всех произведенных затрат.

И, наконец, зона катастрофического риска – область вероятных потерь, которые превосходят критический уровень и могут достигать величины, равной собственному капиталу организации. Катастрофический риск способен привести организацию или предпринимателя к краху и банкротству. Кроме того, к категории катастрофического риска независимо от величины имущественного ущерба следует отнести риск, связанный с угрозой жизни или здоровью людей и возникновением экологических катастроф.

Наглядное представление об уровне риска дает графическое изображение зависимости вероятности потерь от их величины – кривая риска. Построение такой кривой базируется на гипотезе, что прибыль, как случайная величина, подчинена нормальному закону распределения и предполагает следующие допущения:

1.Наиболее вероятно получение прибыли, равной расчетной величине – П_р. Вероятность ( P_р) получения такой прибыли максимальна, соответственно значение П_р можно считать математическим ожиданием прибыли.

Вероятность получения прибыли, большей или меньшей по сравнению с расчетной, тем ниже, чем больше такая прибыль отличается от расчетной. Иначе, значения вероятностей отклонения от расчетной прибыли монотонно убывают при росте отклонений.

2.Потерями прибыли (П) считается ее уменьшение в сравнении с расчетной величиной П_р. Если реальная прибыль равна П, то П = П_р –П.

3. Вероятность исключительно больших потерь практически равна нулю, так как потери заведомо имеют верхний предел (исключая потери, которые не представляется возможным оценить количественно).

Принятые допущения верно отражают общие закономерности изменения предпринимательского риска и дают возможность построить кривую распределения потерь прибыли, которую, собственно, и следует называть кривой риска (рис. 9.2).

На изображенной кривой распределения вероятностей потерь прибыли (дохода) имеется ряд характерных точек 1,2,3,4.

Точка 1, где П = 0 и P = P_р, определяет вероятность нулевых потерь прибыли. В соответствии с принятыми допущениями вероятность нулевых потерь максимальная, хотя, конечно, меньше единицы.

Точка 2 (П = П_р и P = P_д) характеризуется величиной возможных потерь, равных ожидаемой прибыли, а вероятность полной потери прибыли равна P_д.

Точки 1 и 2 являются граничными и определяют зону допустимого риска.

Точка 3, в которой П = В_р и P=P_кр, соответствует величине потерь, равных расчетной выручке В_р. Вероятность таких потерь равна P_кр.

Точки 2 и 3 определяют границы зоны критического риска.

Точка 4 ( П = К_с и P = P_кт) характеризуется потерями, равными имущественному (К_с) состоянию предпринимателя, вероятность которых равна P_кт.

Между точками 3 и 4 находится зона катастрофического риска.

Потери, превышающие имущество АТО, не рассматриваются, так как их невозможно взыскать. Вероятности определенных уровней потерь являются важными показателями, позволяющими высказывать суждение об ожидаемом риске и его приемлемости.

Знание показателей риска (P_р, P_д,P_кр, P_кт), позволяет не только построить «кривую риска», но, главное, позволяет выработать суждение и принять решение об осуществлении предпринимательской деятельности при данных условиях. По мнению менеджеров осуществление запланированных мероприятий, реализация прогноза и бизнес─плана приемлема для АТО при следующих значениях предельных вероятностей: P_д = 0,1; P_кр = 0,01; P_кт = 0,001. То есть не следует заключать предпринимательскую сделку, если в одном случае из десяти можно потерять всю прибыль, в одном случае из ста – всю выручку и в одном случае из тысячи – лишиться имущества.

Рисковая ситуация определяется произведением частных рисков вероятностей отдельных ее операций. Величина потерь представляет собой сумму потерь по операциям, составляющим рисковое событие.