§ 3. Види та класифікація комерційних банків

Законодавство про банки і банківську діяльність визначає, що комерційні банки можна класифікувати за рядом ознак:

1. В залежності від форми власності банки поділяються на:

а) приватні;

б) державні.

На сьогодні в Україні не можуть існувати приватні банки, які перебувають у володінні однієї особи.

Державними комерційними банками в Україні є Ексімбанк та Ощадбанк.

2. В залежності від кола здійснюваних операцій банки бувають:

а) універсальні;

б) спеціалізовані.

Універсальні банки виконують широкий спектр банківських операцій та послуг, тому майже всі банки прагнуть стати універсальними.

Спеціалізовані банки за своєю функціональною спеціалізацією надають переважно один; або декілька видів банківських послуг. За галузевою спеціалізацією вони обслуговують переважну більшість клієнтів певної галузі. В Україні, як і в інших країнах, процес йде в основному шляхом створення універсальних комерційних банків.

3. В залежності від наявності філій банки поділяються на ті, що:

а) мають філії;

б) безфілійні.

4. В залежності від території діяльності банки поділяються на:

а) міжнародні;

б) республіканські;

в) регіональні.

Міжнародні банки створюються за участю іноземного капіталу і можуть мати відділення (філії) в інших країнах. В Україні вони тільки починають з’являтися (Перший український міжнародний банк та ін.).

До республіканських банків відносяться такі комерційні банки, як Промінвестбанк України, Укрсоцбанк, Екеімбанк України, Ощадбанк України, які мають розгалужену мережу відділень та філій по всій території України. Вони досить тісно пов’язані з органами державної влади та управління банками. Цей взаємозв’язок складався протягом багатьох років, коли ці банки мали ще статус державних спецбанків. До статусу республіканських наближалися і деякі нові комерційні банки, такі як «Інко», «Відродження», які внаслідок своєї недалекоглядної кредитної політики стали неплатоспроможними, тим самим завдали значної матеріальної шкоди великій кількості своїх клієнтів. Свої філії вже відкривають й багато інших банків (Укрінбанк, Правексбанк та ін.) Цей процес, безумовно, сприятиме поліпшенню якості і збільшенню кількості банківських послуг клієнтам, зниженню відсоткових ставок по банківських кредитах та підвищенню по вкладах і депозитах внаслідок сумлінної ринкової конкуренції.

Регіональні банки обслуговують, як правило, клієнтів певної області, міста, району або ж регіону, тобто ряду областей, регіонів області.

5. В залежності від цільового характеру фінансування банки поділяються на:

а) банки, створені для фінансування окремих цільових програм (банки розвитку);

б) банки, діяльність яких не обмежується масштабами однієї конкретної програми.

В Україні стоїть питання про створення Українського банку реконструкції та розвитку.

6. В залежності від способу формування статутного фонду банки бувають:

а) акціонерні;

б) пайові;

в) кооперативні.

Акціонерні банки створюються у формі акціонерних товариств відкритого і закритого типу. Вони формують свій капітал шляхом об’єднання індивідуальних капіталів засновників за допомогою випуску та реалізації акцій. Власником капіталу банку є акціонерне товариство.

Пайові банки створюються у формі товариств з обмеженою відповідальністю. Свій капітал вони формують за рахунок пайових внесків засновників (пайовиків). Пайові комерційні банки не є власниками свого капіталу, оскільки кожен з учасників зберігає право власності на свою частку капіталу, а не передає його банку.

Кооперативні банки створюються за принципом територіальності і поділяються на місцеві та центральний кооперативні банки. Учасниками центрального кооперативного банку є місцеві кооперативні банки.

7. Залежно від величини статутного фонду, а також величини власного капіталу та активів банки поділяються на:

а) великі;

б) середні;

в) дрібні.

Переважна більшість діючих в Україні банків відноситься до середніх та дрібних. Банки, які належать до розряду великих — це перш за все комерційні банки, що були створені на базі колишніх державних спецбанків.

Дані про реєстрацію та виключення банків з Державного реєстру банків

Дата	Значиться в Державному реєстрі банків	Зареєстровано	Виключено	Функціонує
01.01.1992	76	76	—	76
за 1991		76	—
01.01.1993	133	136	3	133
за 1992		60	3
01.01.1994	211	220	9	211
за 1993		84	6
01.01.1995	228	248	20	223
за 1994		28	11
01.01.1996	230	251	21	212
за 1995		3	1
01.01.1997	229	261	32	195
за 1996		10	11
01.01.1998	227	269	42	185
за 1997		8	10
01.01.1999	214	272	58	176
за 1998		3	16
01.01.2000	203	272	69	163
за 1999		—	11
01.01.2001	195	273	78	153
за 2000		1	9
01.01.2002	189	276	87	152
за 2001		3	9
01.01.2003	182	281	99	157
за 2002		5	12
01.01.2004	181	283	102	155
за 2003		2	• 3

Окремі дані по комерційних банках України (станом на 01.05.2003)

1. Кількість зареєстрованих банків 283

—кількість банків за Реєстром 181

• із них діючих 158

• із них в ліквідації 23

• із них державні 2

—кількість закритих банків 102

—із них реорганізовано 38

1.1. Із загальної кількості банків за Реєстром:

— акціонерні товариства 153

• відкриті , 106

• закриті 47

• товариства з обмеженою відповідальністю 28

• кооперативні 0

1.2. Із загальної кількості діючих банків:

• акціонерні товариства 135

• відкриті 95

• закриті 40

• товариства з обмеженою відповідальністю 23

• кооперативні 0

2. Загальна кількість зареєстрованих філій 2534

—в т. ч. за кордоном 1

—кількість філій за Реєстром 1409

• в т. ч. за кордоном 1

• кількість закритих філій 1125

• із них реорганізовано в ТВБВ 899

3. Загальна кількість зареєстрованих представництв 57

— в т. ч. за кордоном 8

— кількість представництв за Реєстром 45

— в т. ч. за кордоном 7

— кількість закритих представництв 12

4. Виключено з Державного реєстру банків 102

у тому числі:

— шляхом реорганізації 38

— шляхом ліквідації 64

5. Знаходяться у стадії ліквідації 23

з них

• ліквідуються за рішенням НБУ 10

• за рішенням господарських (арбітражних) судів 1

• за рішенням зборів акціонерів 12

6. Кількість банків з участю іноземного капіталу 20

— з них 100% іноземного капіталу 7

8. В залежності від тривалості періоду банківської діяльності і часу створення банки поділяються на:

а) банки, які створені на базі колишніх державних спецбанків;

б) банки, які створені вперше.

Слід зазначити, що цей критерій для класифікації комерційних банків невдовзі повинен втратити своє значення. Однак на сьогодні він ще повністю обґрунтований, оскільки залишається певна нерівність між цими двома групами банків. Установи, які виникли на базі колишніх спецбанків, знаходяться в кращому положенні, вони мають надійнішу клієнтуру, з якою налагоджені давні ділові стосунки, більш кваліфіковані кадри, вищі результати діяльності, ніж новостворені банки.

9. В залежності від наявності в статутних фондах комерційних банків іноземного капіталу вони поділяються на:

а) банки, статутний фонд яких повністю сформовано за рахунок внесків українських юридичних та фізичних осіб;

б) банки з іноземними інвестиціями.

До банків з участю іноземних інвестицій належать:

• банки, статутний фонд яких формується за рахунок коштів резидентів —. українських юридичних, та фізичних осіб і нерезидентів — іноземних юридичних та фізичних осіб (спільні банки);

• банки, статутний фонд яких формується за рахунок коштів нерезидентів — іноземних юридичних та фізичних осіб (іноземні банки);

• філії банків-нерезидентів.

10. В залежності від клієнтури, якій комерційним банком надаються послуги, банки поділяються на:

а) банки, які здійснюють кредитні операції з будь-якими клієнтами;

б) банки взаємного кредиту.

Діяльність останніх базується на принципах кредитної кооперації. Вони залучають кошти своїх учасників (акціонерів, пайовиків) та здійснюють кредитування тільки цих осіб.