- •Расчеты и отчетность в налогообложении
- •Содержание
- •Введение
- •Задания для подготовки к практическим занятиям и организации самостоятельной работы студентов
- •Тема 1. Правовое регулирование налогообложения в России Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Тема 2. Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на прибыль организаций. Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) № 1 – базовый расчет по налогу на прибыль
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) № 2 – заполнение отчетности
- •Тестовые задания
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вопрос 4.
- •Вопрос 5.
- •Вопрос 6.
- •Вопрос 7.
- •Вопрос 8.
- •Вопрос 9.
- •Вопрос 10.
- •Тема 3. Методика налоговых расчетов и отчетность по налогу на добавленную стоимость. Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) № 1 – заполнение отчетности
- •Тестовые задания
- •Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) № 1 – базовый расчет по ндфл
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) № 2 – заполнение отчетности
- •Тестовые задания
- •Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Практическое задание 1
- •Практическое задание 2
- •Практическое задание 3
- •Комплексное ситуационное задание (кейс) – заполнение отчетности
- •Тестовые задания
- •Вопрос 8. Организация по итогам I квартала 2012 года представила индивидуальные сведения в пфр не на всех своих сотрудников. Какой штраф грозит компании за это нарушение?
- •Вопрос 13.
- •Вопрос 14.
- •Вопрос 15.
- •Тема 6. Налоговая политика организации и оптимизация налогообложения. Вопросы к теме (план семинарского занятия):
- •Комплексное ситуационное задание (кейс)
- •Тестовые задания
- •Примерный перечень вопросов для подготовки к зачету
- •Рекомендуемая Литература и информационные источники Федеральные законы и нормативные документы
- •Основная литература
- •Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы
Рекомендуемая Литература и информационные источники Федеральные законы и нормативные документы
Налоговый кодекс РФ, ч. I. и II // СПС «Консультант - Плюс» («Гарант», «Референт» и др.)
XВид налога/отчетности |
Форма отчетности и реквизиты документа, которым утверждены форма отчетности и порядок ее заполнения |
Налог на добавленную стоимость |
Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость |
|
|
Форма и Порядок заполнения декларации утверждены приказом Минфина России от 15 октября 2009 г. № 104н |
|
Налог на доходы физических лиц |
Справка о доходах физического лица (2-НДФЛ) |
|
|
Форма справки и Рекомендации по ее заполнению утверждены приказом ФНС России от 17 ноября 2010 г. № ММВ-7-3/611 |
|
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ) |
|
|
|
Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 10 ноября 2011 г. № ММВ-7-3/760 |
|
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (4-НДФЛ) |
|
|
|
Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 27 декабря 2010 г. № ММВ-7-3/768 |
|
Налог на прибыль |
Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций |
|
|
Форма декларации и Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 22 марта 2012 г. № ММВ-7-3/174 |
Основная литература
Молчанов С. Налоги. Расчет и оптимизация. / Молчанов С.- СПб.: Питер, 2013.- 544 с.
Сборник форм налоговых деклараций (авансовых расчетов) и порядок их заполнения (+ CD-ROM) . – М.: КноРус, 2012 .- 264 с.
Дополнительная литература
Евстигнеев Е.Н. Налоги и налогообложение. Теория и практикум: учебное пособие.- М.: Проспект, 2013.-520с.
Налоги и налогообложение: учебник / под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. 6-е изд. .- СПб.: Питер, 2009.
Пансков В.Г. Налоги и налогообложение. Теория и практика: учебник для ВУЗов. М.: Юрайт, 2010г.
Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы
Интернет-ресурсы |
|
Министерство финансов России |
http://www.mmfin.ru |
Центральный банк России |
http://www.cbr.ru |
Сервер органов государственной власти РФ
|
http://www.gov.ru |
Федеральная налоговая служба РФ |
http://www.nalog.ru |
Федеральная служба государственной статистики РФ |
http://www.gks.ru |
Всемирный банк |
http://www.worldbank.org |
Международный валютный фонд |
http://www.imf.ogr |
Институт экономики переходного периода |
http://www.iet.ru |
Материалы Центра стратегических разработок |
www.csr.ru |
Информационное агентство |
http: //www. akm. ru |
Тематические подшивки по социально-экономическим проблемам |
www.finansy.ru |
Экономика и финансы |
www.one.ru |
Тексты по экономической тематике |
http://www.finansy.ru |
Коллекция текстов по экономической тематике |
http: //www. libertarium.ru/library
|
РИА «РосБизнесКонсалтинг» (экономика, финансы) |
http://www.rbc.ru |