Тема 13. Экспортный потенциал промышленных предприятий

На современном этапе развития рыночных отношений внешнеэкономические связи являются важным стабилизирующим фактором хозяйственного развития, они обеспечивают сохранение и увеличение экономического потенциала стран. Однако сама возможность полноценного участия во внешнеэкономической деятельности зависит от специфического экспортного потенциала отечественных предприятий. Поэтому одной из важнейших проблем при анализе количественных и качественных параметров внешней торговли и развития внешнеэкономических связей следует считать оценку состояния и развития экспортного потенциала предприятий производственной сферы.

Экспортный потенциал промышленных предприятий — объем востребованной на внешнем рынке конкурентоспособной продукции, которую могут произвести и реализовать хозяйствующие субъекты в существующих рыночных условиях. К факторам, влияющим на экспортный потенциал промышленных предприятий, относятся: объем, качество и научно-технический уровень промышленной продукции; инвестиции в основной капитал и передовые технологии; структура кадрового потенциала экспортных производств; логистическая и маркетинговая составляющие.

По признаку объекта маркетинговой среды предприятия можно выделить несколько основных групп факторов: характеристики фирмы (размер, опыт экспорта, международная компетентность, число менеджеров с международным опытом и т.д.), продукта, отрасли и экспортного рынка; психологические характеристики и предпочтения менеджмента; факторы выбора целевого рынка и сегмента.

По признаку степени контроля над факторами в литературе принято традиционное разделение факторов на внешние и внутренние. Внутренние факторы связаны с деятельностью фирмы, ее внешнеэкономической маркетинговой стратегией, характеристиками менеджмента. Внешние факторы включают характеристики политической, географической, природно-климатической среды внутреннего и экспортного рынков.

Для анализа факторов также можно использовать их разделение на контролируемые и неконтролируемые предприятием. Контролируемый фактор не всегда тождественен внутреннему, а неконтролируемый — внешнему фактору. Например, если отрасль является олигополией, то предприятие имеет возможность воздействовать на отрасль и даже на международный рынок, вследствие чего некоторые внешние факторы, относящиеся к отрасли или внешнему рынку, становятся контролируемыми. Контролируемыми можно считать те факторы, которые предприятия могут изменить в нужном для себя направлении. Неконтролируемые предприятием факторы, в свою очередь, можно разделить на контролируемые и не контролируемые государством. К контролируемым государством факторам эффективности экспорта будут относиться такие, которые государство может изменить в целях повышения эффективности экспорта предприятий. К первой группе относятся, например, тарифные и нетарифные барьеры на рынке, на которые можно воздействовать во время международных переговоров. Ко второй группе принадлежит общемировое состояние технического прогресса в отрасли, климатические условия, на которые государство повлиять не может. Очевидно, невозможно однозначно указать принадлежность для каждого фактора к контролируемым или неконтролируемым. Например, в одиночку предприятие не в состоянии непосредственно влиять на нетарифные барьеры на рынке. Тем не менее при помощи убедительного обоснования государственной важности проблемы предприятие может побудить правительство сесть за стол переговоров в целях устранения барьеров.

Факторы можно оценивать по признаку «дискретность» — «не прерывность». Данную характеристику можно применить не ко всем факторам, а только к тем, которые могут быть сведены к одномерному измеримому свойству или показателю либо выбору одного варианта из нескольких. Уровень маркетинговой ориентации должен оцениваться как степень выраженности качества, а не как факт его наличия или отсутствия. Затраты на рекламу на внешнем рынке также могут принимать любое значение. Данные факторы являются непрерывными. Количество экспортных рынков — величина, выражаемая натуральным числом. Требования к экологической сертификации продукции на экспортном рынке могут либо существовать, либо отсутствовать, поэтому данные факторы являются дискретными.

Фактор можно характеризовать при помощи временного интервала, в течение которого он действует,— как постоянно или временно действующий. К первым относятся, например географическое расположение или климатические условия, ко вторым — стратегия выбора способа входа на рынок (важна только в момент ; Входа).

Можно выделить факторы, которые оказывают влияние не только на отдельную организацию, но и на группу промышленных предприятий: адекватные человеческие ресурсы (в частности, владение иностранными языками, образование в вопросах внешнеэкономической деятельности и т.д.); затраты на НИОКР и инновации; маркетинговая ориентация; качество продукции; тарифные и нетарифные барьеры; прямые субсидии экспорта государством; колебания курса национальной валюты; число и емкость экспортных рынков.

Понимание факторов, влияющих на экспортный потенциал промышленных предприятий, позволяет классифицировать условия, которые формируют среду формирования и реализации экспортного потенциала: экономические, политико-правовые, социально-культурные, технические, природно-климатические.

К экономическим условиям следует отнести систему ограничений количественных объемов добычи экспортного сырья, инвестиционный и инновационный климат в регионе, развитие консалтинговых и маркетинговых компаний в регионе, существование системы взаимодействия между промышленными предприятиями, научно-исследовательскими организациями и конструкторскими бюро, а также системы поддержки таких организаций и т.д. К политико-правовым условиям следует отнести наличие международных договоренностей о сотрудничестве в экономической области на федеральном и региональном уровнях, наличие либо отсутствие протекционных мер в стране-импортере, нормативно-правового регулирования экспортной деятельности, включающего экспортные квоты, различные льготы экспортерам-производителям в налоговой сфере, в том числе упрощенная схема документооборота, и т.д. К социально-культурным условиям следует отнести возрастную и квалификационную структуру населения региона, уровень культуры труда работников, степень владения современными, в том числе информационными, технологиями, а также средний уровень владения иностранными языками, мобильность персонала в восприятии новых систем организации работы. К техническим условиям следует отнести уровень развития рыночной инфраструктуры региона, достаточный уровень развития телефонизации и связи, в том числе доступа к сети Интернет, и т.д. К данной группе условий можно причислить и научно-технические условия, в частности, число научно-исследовательских институтов, направления и объем выполняемых ими работ и т.д. К природно-климатическим условиям следует отнести географическое положение региона, обеспеченность природными ресурсами, характеристики климата.

Для характеристики процесса формирования и реализации экспортного потенциала промышленных предприятий следует выделить основные признаки, которые включают элементы спроса и предложения продукции:

• высокий уровень квалификации персонала хозяйствующего субъекта — от высшего звена управления до непосредственных исполнителей;

• комплекс мероприятий, который может осуществить хозяйствующий субъект для оценки конъюнктуры внешнего рынка, организации производства под выявленный спрос, продвижения своей продукции на внешнем рынке, учитывая при этом необходимость формирования потребности на данную продукцию и разработанную сервисно-сбытовую политику;

• наличие различных видов ресурсов (природных, производственных, инвестиционных) и наиболее эффективное их использование в существующих условиях социально-экономического развития конкретной территории;

• наличие у продукции таких качественных характеристик, которые позволяют успешно конкурировать с другими товарами-аналогами;

• комплекс мероприятий, который может осуществить субъект администрации для обеспечения максимально выгодных условий для производства конкурентоспособной на внешнем рынке продукции и ее реализации. Из представленных признаков первые три относятся к процессу формирования экспортного потенциала, два последующих — к процессу его реализации. Таким образом, экспортный потенциал промышленных предприятий можно характеризовать, с одной стороны, как категорию, включающую производственные возможности предприятия и рыночные возможности реализации продукции, с другой — как часть производственного потенциала в целом, при этом акцентируя внимание на внешнем рынке реализации продукции. При всем разнообразии факторов, влияющих на динамику экспортного потенциала, следует уделять особое внимание рассмотрению двух основных: производственному потенциалу предприятия и конкурентоспособности выпускаемой им продукции.

Следует сделать акцент на анализе производственного потенциала — как основы экспортного потенциала промышленных предприятий.

Вполне разумно провести анализ развития, взаимодействия и взаимосвязей основных элементов производственного потенциала предприятия. Их результативность проявляется в определенном и строгом взаимодействии финансовых результатов, производственных мощностей, промышленно-производственного персонала, информационно-интеллектуальных ресурсов, уже материализованных в виде новых технологий или представленных в виде нематериальных активов (ноу-хау, патенты, лицензии, и т.д.). Производственный потенциал предприятия является составной частью ресурсного потенциала наряду с природным и инвестиционным, при этом он имеет три составляющие:

• фондовый потенциал;

• потенциал трудовых ресурсов;

• инновационный и интеллектуальный потенциал. Исходя из этого производственный потенциал организации

можно представить как количественную оценку максимально возможной результативности использования ресурсов предприятия в условиях рациональной организации производства и взаимодействия с другими хозяйствующими субъектами, расположенными на территории региона. Эффективность использования производственного потенциала можно рассчитывать как отношение достигнутой его результативности (суммарного фактического объема

продукции, работ, услуг в стоимостном выражении за год) к расчетной величине потенциала (производственной мощности):

где ВП — фактический объем выпуска продукции (работ, услуг) предприятия за отчетный период; ПР — величина производственной мощности предприятия в стоимостной оценке.

На результативную величину экспортного потенциала влияет весь ряд факторов, формирующих производственный потенциал: его фондовый, трудовой, интеллектуальный и инновационный потенциал. Особое внимание следует уделить последним двум, так как их доля в произведенной продукции является косвенным показателем конкурентоспособности товара в современных рыночных условиях.

Адекватная оценка производственного и экспортного потенциала промышленного предприятия важна при разработке стратегических планов и принятия решений о выходе на внутренний или внешний рынок. Менеджменту предприятия необходимо определить приоритеты и соответственно выбрать методику расчета. В связи с тем что содержание экспортного потенциала промышленных предприятий весьма многообразно и многогранно, существуют и разные подходы к его оценке.

Методики аналитической оценки экспортного потенциала можно классифицировать по разным признакам. По уровню сложности методики можно разделить на простые количественные и сложные многофакторные. Как правило, простые количественные методики оценки экспорта наиболее распространены и варьируют по сложности интерпретации результатов.

С точки зрения единиц измерения экспортного потенциала можно выделить количественные и экспертные методики. В количественных методиках за единицу измерения принимают классические единицы измерения — доли, стоимостные единицы измерения (рубли, доллары и т.п.), проценты и т.д. Экспертные методики базируются на системе оценок в баллах и подразумевают привлечение специалистов в данном вопросе. С одной стороны, экспертные методики страдают большой долей субъективизма, с другой— позволяют учитывать приоритетность качественных вопросов, что, как правило, не могут отразить количественные методики.

По объекту оценки можно выделить методики, которые за единицу оценки принимают промышленное предприятие и отрасль

промышленности в целом с возможностью ее исследования на разных уровнях (город, регион, страна и т.д.). При этом, как правило основы методики применимы к различным уровням в равной степени.

Можно выделить методики по признаку используемых параметров оценки. Их можно разделить на содержательные и сравнительные. Так называемые содержательные методики включают оценку элементов экспортного потенциала либо выделенных факторов, а сравнительные — оценку экспортного потенциала посредством сравнения продукции либо результатов деятельности предприятия с продукцией или результатами деятельности конкурирующей стороны.

Одной из самых простых и распространенных методик являются простые количественные методики оценки экспортного потенциала. Количественные исследования роли экспорта в экономическом развитии страны в экономической литературе проводят путем расчета и анализа комплекса показателей, характеризующих экспорт. Как правило, здесь используются следующие показатели:

• отношение стоимости экспорта товаров к ВВП страны и его динамика;

• отношение объема экспорта основных экспортных товаров к ВВП страны;

• отношение стоимости экспорта товаров отрасли к общей стоимости объема производства данной отрасли;

• доля экспорта в объеме производства важнейших товаров страны;

• стоимость экспорта на душу населения страны;

• отношение доли экспорта определенного вида продукции к доле мирового экспорта данной продукции (определение уровня специализации региона).

Данные показатели применяются при общей оценке экспорта страны и его эффективности. Они определяют значимость экспорта в стране (регионе) и его динамику во времени, выявляют структуру экспорта и, соответственно, ведущие экспортные отрасли, а также экспортную специализацию страны (региона) на внешнем рынке. Однако перечисленные выше показатели не характеризуют экспортный потенциал страны (региона, отрасли, совокупности предприятий).

Помимо простых методик оценки экспорта существуют более емкие методики, позволяющие дать оценку структуре экспорта и более точно выявить его специализацию. Для характеристики положительных и отрицательных сторон и рациональности использования конкретной методики рассмотрим наиболее распространенные в экономической литературе.

Так, методика расчета экспортного потенциала предприятия может быть представлена в следующем виде¹:

1. Расчет эффективности использования капитала (Э_и капитала) строится на следующих показателях:

• рентабельность собственного капитала Р_ск;

• коэффициент оборачиваемости К_о;

• фондоотдача Ф_о;

• фондоемкость Ф_е;

• коэффициент затоваренности К .

2. Расчет эффективности использования производственных ресурсов (Э) строится на следующих показателях:

• коэффициент интегрального использования оборудования Кинт

• коэффициент загрузки производственной мощности К_з;

• коэффициент конкурентоспособности Кк;

• рентабельность основных фондов Р_оф;

• рентабельность товара Р_т;

• материалоотдача М_о;

• материалоемкость М_е;

• коэффициент безопасности, К_б.

3. Расчет эффективности использования трудовых ресурсов (Э ) строится на следующих показателях:

• коэффициент текучести Кт

• трудоемкость Т;

• показатель организованности П_о;

• показатель производительности труда П_пт;

• коэффициент стабильности кадров К_с;

• показатель здоровья П_з;

• показатель образования П_об.

4. Расчет эффективности управления (Э ) строится на следующих показателях:

• показатель эффективности управленческой деятельности по расходам Э_м];

• показатель эффективности управленческой деятельности по численности Э_м2;

• коэффициент численности управленческих работников Ку ;

• коэффициент затрат на управление К_з.

5.Оценка финансового положение (Ф) строится на следующих показателях:

• коэффициент маневренности К_м;

• коэффициент платежеспособности Кп;

• коэффициент автономности К_а;

• коэффициент абсолютной ликвидности К_л.

6. Расчет эффективности использования научно-технического потенциала (Э_нп) строится на следующих показателях:

• удельные расходы на НИОКР У_зс;

• коэффициент работников Н ИОКР К ос ;

• творческий потенциал Т_п.

1 I 1 I г ' *

7. Расчет эффективности использования информации (Э_и) строится на балльной оценке по признакам наличия возможностям доступа, поиска и получения информации, по объему информации

и по организации поиска и получения информации.

где К_вн — относительный показатель коэффициента вероятности недостатка информации; Kби — относительный показатель числа баллов.

8. Расчет влияния на экспортный потенциал внешних воздействий строится на балльной оценке прогноза будущего (отрицательного или положительного) влияния факторов на существующие внешние воздействия. Выделяют основные внешние факторы: политические, социальные, экономические правовые, технологические.

9. Расчет комплексной оценки экспортного потенциала предприятия.

Этап 1. Перерасчет единичных показателей в относительные величины (баллы) по формуле

где А_/о — относительный показатель; А₍. — фактический показатель; А_тах — максимально возможное значение показателя. Иногда следует использовать минимальное значение для сравнения, например показатель потери рабочего времени из-за болезни. Этап 2. Расчет сводных показателей по критериям экспортного

потенциала предприятия по формуле

где Сэ_лi— сводный показатель по критерию; a_i — оценочное значение частного показателя ; К_знi — коэффициент значимости показателя. Этап 3. Интегральный показатель рассчитывается на основе

системы частных характеристик (рассмотренных выше):

где ЭП — интегральный показатель экспортного потенциала; Сэ_я;. — сводный показатель по критерию; К_зн/. — коэффициент значимости критерия.

Расчет экспортного потенциала может проводиться и вторым способом. Он отличается тем, что не применяет весовых коэффициентов. Второй способ является более простым; кроме того, он позволяет сравнивать параметры предприятий разных отраслей промышленности. Первый более точно отражает достигнутый уровень экспортного потенциала на предприятии, но он позволяет учитывать специфику только одной исследуемой отрасли.

Следует обратить внимание на то, что показатель экспортного потенциала по второй методике представлен относительной величиной; соответственно, и методика анализа имеет смысл при условии сравнения с другим предприятием. Расчетные единичные показатели затрагивают базовые показатели экономической деятельности предприятия, что не позволяет получать аналогичные показатели предприятий-конкурентов. Таким образом, результаты расчетов после перевода показателей в относительные величины теряют смысл. Но при определенных поправках их можно использовать для расчета экспортного потенциала промышленных предприятий одной отрасли.

Еще одна методика изучения экспортного потенциала промышленного предприятия строится на сравнении с конкурентами. Для этого проводят экспертную оценку всех факторов по 10-балльной шкале и получают сравнительный профиль экспортного потенциала. Такой подход к оценке экспортной деятельности предприятия имеет субъективный характер и сохранен с большой вероятностью ошибки. Автор (Е.В. Брагина) выводит две группы факторов, которые формируют элементы внешнеэкономического потенциала: внутренние и внешние; их, в свою очередь, она разделяет на подгруппы. Суть методики представлена в табл. 6.if

Результатом применения методики является сравнительный профиль экспортного потенциала (при доступности информации — профили конкурентов), итоговая оценка экспортного потенциала в баллах (нуждается в оценке других фирм для сравнения), а также подробная сравнительная оценка экспортного потенциала по шкалам. Результаты анализа позволяют выявить возможность выхода предприятия на внешний рынок, сильные и слабые стороны исследуемого предприятия и конкурентов, влияние внешней среды. В целом эта методика представляет интерес и может быть использована с большой долей достоверности результата при условии наличия достоверной информации и квалифицированных экспертов. Но, учитывая представленные к оценке факторы, можно получить лишь общий результат.

Существует подход к оценке экспортного потенциала промышленного предприятия через оценку конкурентоспособности его продукции¹. За основу оценки принимаются «Методические указания по оценке технического уровня и качества промышленной продукции», изданные еще Госстандартом СССР в 1979 г. (Руководящий документ РД 50-149-79). По ним рассчитываются экономические, технические и нормативные параметры оценки, определяются единичные и групповые показатели конкурентоспособности. По результатам расчетов разрабатываются меры повышения

Таблица 6.7 Методика расчета экспортного потенциала предприятия¹

Внутренние факторы	Внешние факторы
• Производственные возможности и мощности предприятия (техническая база экспортного потенциала) Показатели: уровень использования технологий, техническое состояние парка производственного оборудования, объем и загрузка производственных мощностей и др.	•Составление конъюнктуры мирового рынка
	• Доступность сырья, материалов, комплектующих, в том числе импортных Развитие информационных связей с иностранными потребителями и поставщиками, в том числе постоянных и потенциальных, эффективность связей с ними
• Научно-технический потенциал Показатели: потенциал предприятия в области создания новых видов продукции; анализ технической оснащенности научно- исследовательских лабораторий и конструкторских бюро, их кадрового обеспечения, структуры и величины затрат на НИОКР; оценка структуры и качества научно-технических связей предприятия
• Кадровый, интеллектуальный потенциал, управление и организация труда и производства
• Маркетинговая деятельность
Показатели: наличие системы формирования спроса и стимулирования продаж; наличие и возможности дистрибьюторской сети; рекламные кампании, в том числе на внешнем рынке;
	- Законодательное
формирование экспортного ассортимента продукции;	Обеспечение хозяйственной деятельности
• Финансовая характеристика предприятия;
• Экспортный потенциал выпускаемой продукции
• Показатели: качество выпускаемой продукции и ее цена, а также материалоемкость и энергоемкость изготовления; новизна изделий, соответствия требованиям экологии, ла- тентной чистоты; уровень сопутствующих продаж и эксплуата- ции сервисных услуг и др. показатели	- Политико-культурные и другие особенности стран, Контрагентов

Проводят экспертную оценку всех факторов по 10-балльной шкале и получают сравнительный профиль экспортного потенциала.

где q_j— совокупная балльная оценка группы факторов экспортного потенциала; E_j—'балльная оценка фактора в группе (среднее арифметическое показателей e_(J); kj — число факторов в группе ; q — удельный вес фактора i в группе j. Итоговая оценка экспортного потенциала может быть определена по формуле

где Е — итоговая балльная оценка экспортного потенциала; Ei.------балльная оценка фактора в группе ; q- — удельный вес группы в величине экспортного потенциала; k._t — количество факторов в группе ; п — число групп факторов

¹ Брагина Е.В. Проблемы и методология оценки внешнеэкономического потенциала предприятия // Вестник Удмуртского университета, 1998. № 8. С. 14-36.

конкурентоспособности продукции и ее оптимизации с учетом затрат.

Однако для принятия правильных управленческих решений в плане повышения конкурентоспособности экспортной продукции и ее производителя необходимо оценить степень влияния факторов производства на показатели конкурентоспособности. Для этого можно построить график функции зависимости показателя конкурентоспособности от изменения выбранных факторов производства (так называемой функции конкурентоспособности). Для оценки экспортного потенциала рассчитывают корреляционно-регрессионную зависимость и выводят уравнение множественной регрессии, где результативным признаком будет являться себестоимость единицы экспортируемой продукции, а факторными признаками — основные статьи затрат. При этом основными показателями выбраны динамика фондоотдачи, объем вложений в развитие производства, доля дебиторской задолженности в общем объеме реализованной продукции.

В качестве наиболее предпочтительных показателей конкурентоспособности автор предлагает использовать интегральный показатель конкурентоспособности, а также отношение выручки от Экспорта к затратам внутри страны по производству экспортной продукции и ее реализации на внешнем рынке. В качестве конкретных показателей, характеризующих данные факторы, предлагается использовать следующие показатели: производительность труда; долю квалифицированного персонала в его общей численности; показатели фондоотдачи; индексы затрат на 1 руб. товарной продукции; доли материальных затрат; затрат на оплату труда и амортизации в структуре себестоимости; динамику объема вложений в развитие производства; рентабельность реализованной продукции; долю дебиторской задолженности в общем объеме реализованной продукции; динамику расходов на обучение персонала. Недостаток этой модели состоит в том, что для определения влияния большого числа факторов на показатель конкурентоспособности в рамках одного уравнения необходим анализ большего числа периодов. В противном случае приходится ограничиваться несколькими наиболее значимыми факторами. При этом в качестве факторных признаков выбираются такие, которые имеют наибольшую корреляционную связь с результативным признаком.

В основу данной методики положен объем экспорта определенной продукции предприятия, что уже характеризует ее конкурентоспособность. Однако Такое предположение следует считать недостаточно обоснованным, поскольку оценка потенциала сводится к определению динамики фактического экспорта в зависимости от затрат. Функция экспорта по затратам представляет собой зависимость объема экспорта продукции от наиболее значимых для конкурентоспособности параметров: себестоимости и рентабельности экспортируемой продукции; доли налоговых платежей на 1 руб. продукции.

Представленная методика базируется на оценке конкурентоспособности продукции в зависимости от изменений отобранных факторов производства и уравнения регрессии экспорта по затратам. Такая методика дает косвенные характеристики экспортного потенциала промышленного предприятия. Она не предусматривает оценки существующих условий производства и реализации экспортной продукции, но может эффективно использоваться при оценке внутреннего состояния предприятия и динамики производства его продукции, ориентированной на реализацию, как на внешнем, так и на внутреннем рынке с учетом показателей конкурентоспособности.

Поиск более совершенных методик аналитической оценки экспортного потенциала отечественных предприятий продолжается и в настоящее время.

Модуль 4. Контроль внешнеэкономической деятельности