4.Банківські ресурси та особливості їх формування

За ринкових умов діяльність комерційних банків є різноманітною. В ході проведення пасивних операцій комерційні банки формують ресурси, необхідні для проведення активних та комісійно-посередницьких операцій.

Це операції, пов’язані з формуванням банківських ресурсів

В ході проведення пасивних операцій КБ формують ресурси, необхідні для проведення активних та комісійно-посередницьких операцій.

Це сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для проведення активних операцій

формуються за рахунок коштів акціонерів, засновників банку або з відрахувань від поточного прибутку

Власні

депозити, кошти, що передані на зберігання в банк з певним режимом їх використання

Залучені

позики на грошовому ринку

У банківському балансі власний капітал обліковується в різних фондах банку

Статутний фонд

Нерозподілений прибуток

Резервний фонд

Формується за рахунок пайових внесків власників банку (якщо це приватне підприємство), або за рахунок мобілізацій коштів від випуску й розміщення акцій (якщо це акціонерне товариство)

Утворюється за рахунок щорічних відрахувань з прибутку, розмір яких визначається загальними зборами акціонерів банку

Покриття загальних ризиків, що випливають із основної діяльності банку і щодо яких не формуються спеціальні резерви

Для виплати дивідендів і процентів за браком поточного банківського прибутку

Використовується для покриття тільки непередбачених витрат

Це частина прибутку, що залишається у розпорядженні банку після сплати податків, виплати дивідендів акціонерам та відрахувань до резервного фонду

Розширення його матеріально-технічної бази

Матеріального стимулювання персоналу

Вирішення соціальних питань

Власний капітал комерційного банку виконує три основні функції:

• Захисну

• Оперативну

• Регулювальну

Головне джерело ресурсів комерційних банків є залучені кошти, основну частину яких становлять депозити.

Кошти, передані на зберігання у фінансову установу з відповідним режимом їх використання, що регулюється банківським законодавством

Види депозитів:

• До запитання

• Строкові

• Ощадні

3. Основні види активів комерційних банків

Активи комерційного банку - напрямки розміщення і використання ресурсів комерційного банку. Банківські активи утворюються в результаті активних операцій банку, тобто розміщення власних і залучених коштів з метою одержання доходу, підтримки ліквідності і забезпечення функціонування банку.

Банківські кредити

Банківські інвестиції

Касова готівка та кошти, що прирівнюються до неї

Основні засоби та інші активи

Активні операції - це операції, пов’язані з розміщенням мобілізованих ресурсів з метою отримання прибутку

Надання позичальникам грошових засобів з умовою їх повернення та сплати процента за користування

Забезпечують банкам основну частину їхніх доходів та займають провідне місце серед статей активу балансу

Основними об’єктами інвестиційної діяльності є облігації приватних компаній і держави, а також акції корпорації.

випуск та розміщення цінних паперів серед інвесторів та посередників

брокерські операції, тобто купівля-продаж цінних паперів на ринку з доручення і за рахунок клієнтів

управління і зберігання цінних паперів

операції надання кредиту під заставу цінних паперів

Питання для обговорення:

4. В чому суть та призначення комерційних банків?

5. Приведіть класифікацію комерційних банків.

6. Назвіть основні функції комерційних банків?

7. Які Ви знаєте ознаки комерційного банку?

8. Що відображає структура банківської установи?

9. Які фактори впливають на організаційну структуру комерційних банків?

10. Які є відділи організаційної структури комерційних банків?

11. Які є органи управління та контролю банку?

12. Що таке банківські ресурси?

13. Назвіть базові операції комерційного банку?

14. В чому призначення резервного фонду?

15. Що таке нерозподілений прибуток?

16. Які існують види депозитів?

17. Назвіть структуру залучених коштів?