Фактори, що впливають на формування вихідного грошового потоку підприємства

Зовнішні

0. кон'юнктура ринків товарних, трудових та матеріальних ресурсів, яка визначає ціни їх закупівлі;

1. податкове та митне законодавство, яке обумовлює розміри витрачення грошових коштів на сплату податків, митних зборів, інших обов`язкових платежів;

2. інвестиційний клімат країни, який обумовлює доцільність та обсяги інвестиційних вкладень підприємства;

3. кон`юнктура фінансового ринку, під впливом якої формуються процентні ставки за банківські кредити, необхідний рівень сплати дивідендів по акціям підприємства, тощо.

Внутрішні

В сфері операційної діяльності:

0. обсяг постійних витрат та їх частка в загальному обсязі витрат підприємства;

1. рівень змінних витрат;

2. ефективність закупівельної діяльності, проявом якої є рівень цін закупівлі сировини (товарів) порівняно з середньоринковим рівнем, система розрахунків з постачальниками;

3. чисельність персоналу підприємства, ефективність управління залученням, використанням та стимулюванням персоналу;

4. обсяги та склад основних засобів підприємства, їх вік, ремонтна політика підприємства;

5. довжина операційного циклу та його структура.

В сфері інвестиційної діяльності:

0. стратегічні цілі підприємства в питаннях темпів та напрямків розвитку;

1. стан основних засобів та нематеріальних активів і необхідність їх оновлення;

2. інвестиційна програма підприємства, її загальний обсяг, терміни і графік її освоєння;

3. інвестиційний портфель підприємства.

В сфері фінансової діяльності:

0. обсяг зовнішнього фінансування, терміни надання позик, необхідність їх фактичного погашення в певний період часу;

1. склад співвласників (акціонерів) підприємства, їх стратегічні цілі та економічні інтереси;

2. дивідендна політика підприємства, рівень та періодичність виплати дивідендів;

- доцільність викупу власних акцій та обмеження кількості акціонерів підприємства, ризик зниження вартості акціонерного капіталу в результаті їх продажу на вторинному ринку, тощо.



3. Мета і зміст управління грошовими потоками підприємства

1.

Обґрунтування джерел, обсягів, структури грошових надходжень та пошук резервів їх зростання.

2.

Обґрунтування обсягів, напрямків та пріоритетності грошових видатків.

3.

Забезпечення фінансової стійкості підприємства.

4.

Забезпечення стану динамічної платоспроможності підприємства.

5.

Забезпечення прискорення обороту грошових коштів та ефективності їх використання.