Розділ 2. Аназіз фінансового ринку україни за 2013 – 2014 роки як одного із основних джерел забезпечення ресурсами господарюючих субєктів

2.1 Аналіз банківських послуг: кредитний та депозитний ринок, їх вплив на ресурсне забезпечення господарюючих суб’єктів

В умовах ринку важливе значення для забезпечення успішної діяльності підприємств має їх ресурсне забезпечення, зокрема фінансове. Фінансові ресурси підприємства – це грошові кошти, які знаходяться в розпорядженні підприємства і використовуються для покриття витрат виробництва і утворення різних фондів і резервів.

Для фінансування розвитку підприємництва використовуються внутрішні та зовнішні джерела.

Внутрішнє фінансування здійснюється за рахунок власних доходів підприємства і передбачає використання таких джерел, як нерозподілений прибуток, амортизаційні відрахування та надходження від реалізації (обміну) частини майна підприємства. Зовнішніми джерелами є: надходження від емісії акцій, розміщення боргових зобов'язань, депозити, кредити комерційних банків [11,167].

У ринковій економіці важливе місце серед джерел забезпечення структурних зрушень в економіці належить банківському кредиту. Через механізм кредитної системи позичковий капітал перерозподіляється між різними секторами економіки [11, 112].

Кредит  це позика у грошовій або натуральній формі, яка надається на умовах повернення із сплатою відсотків за користування однією юридичною чи фізичною особою іншій. В умовах ринку розрізняють такі види кредиту: банківський, комерційний, іпотечний, податковий, споживчий (товарний), державний і міжнародний [1].

Кредитний ринок виконує такі функції:

 об'єднання дрібних, розрізнених грошових заощаджень населення, державних структур, приватного бізнесу, іноземних інвесторів і утворення великих грошових фондів

 трансформація коштів у позиковий капітал, який забезпечує зовнішні джерела фінансування матеріального виробництва національної економіки;

 надання позики державним органам і населенню для вирішення таких важливих завдань, як покриття бюджетного дефіциту, фінансування частини житлового будівництва та інших соціальних програм.

Таким чином, кредитний ринок дозволяє здійснювати накопичення, рух, розподіл і перерозподіл позичкового капіталу між сферами економіки.

1. Відповідно до Класифікації інституційних секторів економіки України (КІСЕ), затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 18.04.2005 р. № 96, інституційні одиниці резиденти групуються у п’ять секторів економіки [2]:

1) фінансові корпорації;

2) сектор загального державного управління;

3) нефінансові корпорації;

4) домашні господарства;

5) некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства.

До сектору нефінансових корпорацій відносяться корпорації, основним видом діяльності яких є виробництво товарів чи надання нефінансових послуг, тобто це суб’єкти підприємницької діяльності реального сектору економіки. Нефінансові корпорації розподіляються на підсектори: державні нефінансові корпорації, приватні нефінансові корпорації, нефінансові корпорації під іноземним контролем.

Переважна частка кредитів банків спрямована у поточну діяльність суб’єктів підприємництва. За рахунок кредитування поточної діяльності банки впливають на обсяги товарної продукції підприємств, обсяги виручки від реалізації продукції, товарів і послуг, собівартість продукції, товарів, робіт і послуг [4].

Суми наданих кредитів нефінансовим корпораціям, у розрізі валют та строків погашення розглянемо в таблиці 2.1.

Таблиця 2.1

Динаміка наданих кредитів нефінансовим корпораціям, у розрізі валют та строків погашення за 2013 - 2015 роки (початок періоду) [14].

Показник	Роки						Відхилення (+,-)
	2013		2014		2015		2014/ 2013		2015/ 2014
	Сума, млн. грн.	Пито-ма вага, %	Сума, млн. грн.	Пито-ма вага, %	Сума, млн. грн.	Пито-ма вага, %		Сума, млн. грн.		Сума, млн. грн.
За строками погашення:  до 1 року	296,5	49,0	358,8	51,9	339,6	43,6		62,3		- 19,2
 від 1 року до 5 років	235,2	38,9	247,8	35,8	333,6	42,8		12,6		85,8
 більше 5 років	73,7	12,2	85,3	12,3	105,6	13,6		11,6		20,3
Всього	605,4	100	691,9	100	778,8	100		86,5		86,9
За видом валюти:  гривня	393,1	64,9	454,2	65,6	412,9	53,0		61,1		- 41,3
 долар США	180,2	29,8	203,9	29,5	324,6	41,7		23,7		120,7
 євро	27,8	4,6	29,9	4,3	38,1	4,9		2,1		8,2
 російський рубль	3,6	0,6	3,3	0,5	2,7	0,4		- 0,3		- 0,6
 інші валюти	0,7	0,1	0,5	0,1	0,5	0,01		- 0,2		0,01
Всього	605,4	100	691,9	100	778,8	100		86,5		86,9

Проаналізувавши дані таблиці 2.1 можна зробити висновок, що з початку 2013 року до початку 2015, загальний обсяг кредитів наданих нефінансовим корпораціям зріс. У розрізі кредитів за строками погашення, найбільша частка на початок 2015 року припадає на кредити до 1 року вкладень та становить 43,6 % (339,6 млн.грн.), а найменша  на кредити більше 5 років  13,6 % (105,6 млн.грн.). Проте, у 2015 році порівняно з 2014 зменшилася сума кредитів до 1 року погашення на 19, 2 млн. грн. (табл. 2.1).

У розрізі надання кредитів за валютою на початок 2015 року найбільша сума припадає на кредити у національній валюті  412,9 млн.грн. (53 %), відповідно найменша  на інші валюти і становить 0,5 млн. грн. Значно зросла сума кредитів на початок 2015 року порівняно з 2014 роком у доларах США – на 120, 7 млн. грн. (табл. 2.1.).

Не менш вагомим джерелом фінансових ресурсів господарюючих суб’єктів є депозит.

Депозит  це кошти в готівковій або у безготівковій формі, у валюті України або в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їх іменних рахунках у банку на договірних засадах на визначений строк зберігання або без зазначення такого строку і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору [11].

В таблиці 2.2 ми розглянемо суми отриманих депозитів від нефінансових корпорацій.

Таблиця 2.2

Динаміка, отриманих депозитів від нефінансових корпорацій, на початок періоду з 2013 по 2015 рік.

Показник	Роки								Відхилення (+,-)
	2013			2014			2015			2014/ 2013		2015/ 2014
	Сума, млн. грн.	Пито-ма вага, %	Сума, млн. грн.		Пито-ма вага, %	Сума, млн. грн.		Пито-ма вага, %	Сума, млн. грн.		Сума, млн. грн.
За строками вкладення:  на вимогу	95,8	55,3	106,2		54,4	129,1		62,1	10,4		22,9
 до 1 року	50,1	28,9	55,2		28,3	53,0		25,5	5,1		- 2,2
 від 1 року до 2 років	20,8	12,0	25,0		12,8	16,1		7,7	4,2		- 8,9

Продовження таблиці 2.2

 більше 2 років	6,5	3,8	8,7	4,5	9,8	4,7	2,2	1,1
Всього	173,2	100	195,1	100	208	100	21,9	12,9
За видом валюти:  гривня	112,6	65,0	138,2	70,8	136,7	62,5	25,6	- 1,5
 долар США	50,6	29,2	46,2	23,7	67,1	30,7	- 4,4	20,9
 євро	7,9	4,6	8,3	4,2	12,3	5,6	0,4	4,0
 російський рубль	2,0	1,2	2,2	1,2	2,1	1,0	0,2	- 0,1
 інші валюти	0,1	0,01	0,2	0,1	0,4	0,2	0,1	0,2
Всього	173,3	100	195,2	100	208,8	100	21,9	12,9

Проаналізувавши динаміку депозитних вкладів суб’єктів господарювання на початок 2013 – 2015 рр. (табл. 2.2), можна зазначити, що загальний обсяг депозитів з початку 2013 року до початку 2015 року має тенденцію до зростання. Порівнюючи 2014 рік з 2013 роком, кількість отриманих депозитів зросла на 21,9 млн.грн., а 2015 з 2014 роком  на 12,9 млн.грн. Найбільша частка депозитів за строками погашення припадає на депозити на вимогу, які на початок 2015 року складали 62,1 % (129,1 млн.грн.) , а найменша  на депозити на строк більше 2 років, які на початок 2015 року становили 9,8 млн.грн. (4,7 %).

У розрізі валют, найбільша частка вкладень, за період з 2013 по 2015 рік припадає на гривню. Депозити від 1 до 2 років вкладення, на початок 2015 року порівняно з початком 2014 року надто знизилися (8,9 млн. грн.).

Отже, тенденція до збільшення запозичення суб’єктами господарювання довгострокових та середньострокових кредитів і в той час зменшення короткострокових, скоріше всього пов’язана з тим, що підприємства фінансують за рахунок позикових ресурсів необоротні активи та інвестиційні проекти (тобто, використовуючи, більшу частину власних коштів для фінансування поточної діяльності).

Сума наданих кредитів в іноземній валюті та спад в національній, спричинена вигіднішими умовами обслуговування кредиту в іноземній валюті ніж в національній, через сталий відсоток, який не змінюється внаслідок інфляційних процесів.

Причинами зниження депозитних вкладень суб’єктів господарювання можуть виступати: порушення політичного стану у країні, недовіра підприємств фінансовим установам у зв’язку з масовим банкрутством банків та недостачею коштів для організації діяльності.