Вопрос 85. Товарный и коммерческий кредит

Товарный кредит

Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент включения договора у этого лица отсутствуют.

Является самостоятельным договором. Консенсуальный, двустороннеобязывающий, возмездный.

Субсидиарно применяются правила займе (кредите), если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства.

Элементы:

Предмет является существенным условием договора (наименование, количество, качество, ассортимент). Предметом могут быть только вещи, определенные родовыми признаками. Деньги предметом быть не могут. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются дополнительные условия: о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы о купле-продаже товаров, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Сторонами договора могут быть любые юридические и физические лица. Участниками отношений товарного кредита обычно выступают предприниматели, связанные с производством, нуждающимся в непрерывном потреблении определенных видов сырья и материалов.

Договор товарного кредита обязательно должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Цена. Товарный кредит подразумевает проценты за пользование чужими средствами, т.е. возмездность. Договор может быть безвозмездным только в том случае, если на это прямо указано в договоре

Если сумма процентов договором не установлена, то их размер определяется существующей по местонахождению торговой организации - заимодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Срок. Не является существенным условием. Если срок возврата не оговаривается, то сумма кредита возвращается кредитору в течение 30 дней со дня предъявления торговой организации требования о возврате.

Цена товара, сроки его оплаты и размер платежей не являются существенными условиями договора.

Кредитор, передавая товар по договору товарного кредита заемщику, передает и право собственности на него. Но в этом случае передача товара заемщику носит возвратный характер, в чем заключается характерная особенность товарного кредита: заемщик возвращает в установленный срок такой же товар.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит – это гражданско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты. То есть коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый не по самостоятельному заемному обязательству (договору займа, кредитному договору, договору о товарном кредите), а во исполнение договоров на реализацию товаров, выполнение работ или оказание услуг. Следовательно, коммерческое кредитование юридически неразрывно связано с тем договором, условием которого оно является. То есть коммерческий кредит представляет собой условие об оплате, содержащееся в возмездном договоре.

Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров.

Типичные случаи коммерческого кредита в его юридическом значении:

- аванс (полная оплата);

- предварительная оплата (частичная оплата);

- отсрочка или рассрочка оплаты товаров, работ или услуг.

Любой договор может включать условие о предварительной оплате или авансе (установленное в интересах отчуждателя или услугодателя) либо условие об отсрочке или рассрочке такой оплаты (служащее интересам приобретателя или услугополучателя).

К коммерческому кредиту применяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Элементы:

Предметом может быть денежная сумма или вещи, определенные родовыми признаками.

Субъектами коммерческого кредита будут являться те же стороны, что и по основному договору.

Форма. В большинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется без специального юридического оформления в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.).

Цена. Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50 МРОТ и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.

В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты по ставке рефинансирования со дня, когда по договору передача товара должна быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы.

В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю, либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель в соответствии обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии со ставкой рефинансирования со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем.

Цена товара, сроки его оплаты, размер платежей являются существенными условиями договора.