- •1. Банковская система: сущность, типы, роль
- •3. Страховые компании
- •4. Активные операции цб рф
- •5. Ликвидность коммерческого банка: понятие и значение.
- •6. Роль цб в организации платежной системы.
- •7. Основные направления регулирования и надзора цб рф за деятельностью кб.
- •8. Регулирование Центральным Банком рф ликвидности коммерческого банка.
- •9. Факторинговые операции коммерческого банка
- •10. Виды банковских рисков
- •11. Функции коммерческих банков
- •12. Методы оценки кредитоспособности заемщика.
- •13. Расчетно–кассовое обслуживание Банками ю/лиц.
- •14. Депозитные операции цб рф.
- •15. Расходы коммерческого банка.
- •19. Организационная структура и управление коммерческим банком.
- •3. Адаптивная
- •4. Структура банка будущего
- •20. Валютные операции коммерческих банков.
- •21. Активные операции коммерческих банков: структура, содержание, характеристика.
- •22.Ипотечные банки и их операции.
- •23. Функции Центрального Банка.
- •25. Характеристика недепозитных источников привлечения ресурсов коммерческих банков.
- •26. Трастовые операции коммерческого банка.
- •27. Пассивные операции, структура, содержание, характеристика.
- •28. Операции коммерческого банка с ценными бумагами.
- •29. Характеристика межбанковского кредита.
- •Цель межбанковского кредита для заемщика - получить ресурсы для последующего предоставления ссуды своему клиенту.
- •Цель межбанковского кредита для кредитора - разместить на определенный срок временно свободные ресурсы.
- •30. Рефенансирование Центральным банком рф коммерческих банков
- •31. Инвестиционные банки, их типы.
- •32. Методы кредитования Центральным Банком коммерческих банков.
- •33. Формирование и распределение банковской прибыли.
- •34. Цели и методы денежно-кредитного регулирования Центральным Банком экономики.
- •35. Структура бюджета банка.
- •36. Операции Центральных Банков.
- •Монопольная эмиссия банкнот
- •38. Классификация банковских ссуд.
- •40. Лизинговые операции коммерческого банка.
- •41. Кредитный риск коммерческого банка, его минимизация.
- •42. Собственные средства коммерческого банка, значение и структура.
- •43. Доходы коммерческого банка.
- •44. Денежно кредитная политика цб рф.
- •45. Оценка деятельности коммерческого банка.
- •46. Банковские депозиты, характеристика их видов.
- •47. Понятие достаточности капитала банка, ее оценка рф.
- •48. Вексельные операции коммерческого банка.
- •49. Цб рф как банк Правительства
- •50. Инвестиционная политика коммерческого банка.
- •51. Порядок формирования и использования коммерческим банком резерва на возможные потери по ссудам.
- •52. Операции Сбербанка рф по вкладам населения.
- •53. Виды и функции небанковских кредитно-финансовых институтов
- •54. Пассивные операции цб рф.
- •55. Цели и функции цб рф.
42. Собственные средства коммерческого банка, значение и структура.
Собственные средства включают следующие части: 1) Уставный капитал. 2) Резервный и другие фонды банка. 3) Нераспределенную прибыль. Капитал банка – его имущество, свободное от обязательств. Капитал является основным источником финансовых ресурсов банка. При этом капитал банка носит: 1) Постоянный и безвозвратный характер. 2) Имеет четко выраженную правовую основу и функциональное назначение. 3) Является обязательным условием образования и функционирования коммерческого банка. Функции капитала банка: 1) Оперативная функция (состоит в создании материальной базы, необходимой кредитным учреждениям для начала деятельности или расширения). 2) Защитная функция (связана с ограждением интересов вкладчиков в случае ликвидации банка и нейтрализации возможных потерь). 3) Регулирующая функция (обеспечивает поддержание общего уровня банковской системы). В России расчет капитала осуществляется на основании положения № 215-П от 10 февраля 2003 года “О методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации”. В соответствии с ней капитал делится на две части: 1) Основной капитал. 2) Дополнительный капитал. Основной капитал включает: 1) Уставный капитал. 2) Эмиссионный доход. 3) Часть фондов кредитной организации. 4) Часть прибыли текущего года. 5) Часть фондов кредитной организации, сформированных за счет прибыли текущего года. 6) Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами. 7) Прибыль предшествующих лет. Сумма источников должна быть уменьшена на: 1) Нематериальные активы. 2) Собственные выкупленные акции коммерческой организацией или доли участников. 3) Непокрытые убытки прошедших лет. Уставный капитал не менее 5 млн. евро. Фонды могут быть созданы за счет прибыли. Один из них – резервный фонд (не менее 5% от размера уставного капитала). Дополнительный капитал включает: 1) Величину прироста стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки. 2) Резервы на возможные потери по ссудам, отнесенным к первой группе риска. 3) Часть фондов кредитной организации, не подтвержденные аудиторской проверкой. 4) Субординированный кредит (коммерческому банку от юридического лица на срок не менее 5 лет).
43. Доходы коммерческого банка.
Доходы делятся на: 1) Процентные доходы; 2) Другие виды доходов.
Процентные доходы – доходы, полученные от: а) кредитов клиентам (~90% всех доходов большинства банков); б) цен.бумаг, имеющихся в наличии для продажи; в) цен.бумаг, удерживаемых до погашения; г) средств в других банках; д) корреспондентских счетов в др.банках; е) депозитов «овернайт» в др.банка; ж) других источников.
В процессе анализа процентных доходов необходимо: а) установить темпы изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход, б) произвести сопоставление их с темпами роста (или снижения) полученного от их использования дохода, в) выявить изменение общего уровня процентной ставки по проводимым банком активным операциям.
К другим видам доходов относятся: а) доходы по операциям с торговыми цен.бумагами (возникающие при купле-продаже); б) доходы по операциям с ин.валютой; в) доходы от переоценки ин.валюты; г) комиссионные доходы; д) прочие операционные доходы.
При анализе этих доходов необходимо: а) определить их удельный вес в общем объеме доходов и выявить наиболее доходные виды услуг: б) оценить используемые методы формирования банковской комиссии (тарифов) по каждой группе оказываемых услуг, в) изучить фактическую себестоимость предоставляемых услуг, г) определить эффективность системы стимулирования персонала за качество и уровень оказываемых услуг.