1. денежно-кредитного регулирования

2. Монопольная эмиссия банкнот

3. банк банков (принимает на хранение кассовые резервы КБ,    является кредитором последней инстанции, оказывает кредитную поддержку, выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы. Он координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в т.ч. клиринговых систем. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Главная цель – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов)

4. банк правительства (обслуживание бюджетных счетов всех уровней бюджетов бюджетной системы посредством расчетов.     Может предоставлять краткосрочные кредиты правительству для покрытия кассовых разрывов в федеральном бюджете под обеспечение ценными бумагами и другими активами. Консультирует Минфин по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов ДКП. Осуществляет операции по обслуживанию государственного долга.

5. внешнеэкономическая функция.

38. Классификация банковских ссуд.

Классификация (реклассификация) ссуд в российской практике осуществляются на основании следующих принципов:

1) соответствие действий по классификации ссуд требованиям Положения Банка России №254-П от 26 марта 2004 года «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и внутренних документов кредитной организации; 2) комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд; 3) своевременность классификации (реклассификации) ссуды и формирования (регулирования) резерва, а также достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности.

В зависимости от уровня кредитного риска все банковские ссуды подразделяются на следующие пять категорий:

• I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

• II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь от 1 до 20 процентов);

• III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь от 21 до 50 процентов);

• IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь от 51 процента до 100 процентов);

• V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

Определение категории качества ссуды в коммерческом банке осуществляется с применением профессионального суждения на основе комбинации двух классификационных критериев – финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга:

Финансовое состояние заемщика:

• может быть оценено как хорошее, если анализ деятельности заемщика и иные сведения о нем свидетельствуют о стабильности производства, положительной величине чистых активов, рентабельности и платежеспособности и отсутствуют какие-либо негативные явления (тенденции), способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе;

• оценивается не лучше, чем среднее, если анализ деятельности заемщика и/или иные сведения о нем свидетельствуют об отсутствии прямых угроз текущему финансовому положению, при наличии в деятельности заемщика негативных явлений (тенденций), которые в обозримой перспективе (год или менее) могут привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию;

• оценивается как плохое, если заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством, либо если он является устойчиво неплатежеспособным, а также если анализ деятельности заемщика и/или иные сведения о нем свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика.

Качество обслуживания долга по ссуде:

• может быть оценено как хорошее, если платежи по основному долгу и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме (или имелся лишь единичный случай просрочки платежей по ссуде за последние 180 календарных дней и просрочка не превышала 5-ти календарных дней для заемщиков-юр.лиц и 30-ти календарных дней для заемщиков-физ.лиц);

• оценивается не лучше, чем среднее: если а) платежи по основному долгу и/или по процентам осуществляются за счет денежных средств и/или иного имущества, предоставленных заемщику кредитной организацией-ссудодателем; б) ссуда реструктурирована (на основании соглашений с заемщиком изменены условия первоначального договора по ссуде в сторону, более благоприятную для заемщика), в) имеется случай просроченных платежей по ссуде в течение последних 180 календарных дней и просрочка составляет от 6 до 30 календарных дней для заемщиков-юр.лиц и от 31 до 60 календарных дней для заемщиков-физ.лиц;

• оценивается как плохое, если а) имеются просроченные платежи по ссуде в течение последних 180 календарных дней и просрочка составляет свыше 30 календарных дней по ссудам, предоставленным юр.лицам и свыше 60 календарных дней по ссудам, предоставленным физ.лицам; б) ссуда реструктурирована, и по ней имеются просроченные платежи по основному долгу и/или по процентам и финансовое положение заемщика оценивается как плохое.

39. Классификация видов коммерческих банков.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели деятельности, на основании лицензии ЦБ РФ, имеет право осуществлять банковскую деятельность. Делятся на банковские и небанковские. Банки имеют исключительное право на: привлечение денежных средств во вклады; - размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условия платности, возвратности и срочности; - открытие и ведения банковских счетов. Классификация банков: по форме организации: 1. паевые, капитал, которых формируется за счет внесения паев. 2. акционерные банки, капитал формируется за счет продажи акций (ОАО, ЗАО). 3. муниципальные банки, формируются за счет муниципальной собственности или находящиеся в управлении у города и предназначенные для обслуживания потребностей города в банковских услугах. 4. Смешанные – капитал объединяет разные формы собственности, например акционерный банк с участием гос собственности. 5. совместные банки или с иностранным участием, капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам иностранных банков. По сфере деятельности: промышленные, торговые, сельскохозяйственные. По территориальному признаку: местные, региональные, федеральные. По характеру деятельности: универсальные и с ограниченным кругом операций.