2.9.3 Оплата труда ремонтных и вспомогательных рабочих

Фонд заработной платы ремонтных рабочих

ФЗП_рр = С_{час рр} * ΣТ_{ТО, ТР} ,

где: С_{час рр} – часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб;

ΣТ_{ТО, ТР} – общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел. ч;

ФЗП_рр = 45 * 10864= 488912 тыс. руб.

Доплата за бригадирство

Д_б = 0,03 * ФЗП_рр ,

Д_б = 0,03 * 488912 = 14667 руб.

Доплата за работу в ночное время, руб:

Д_н = 0,02 * ФЗП_рр,

Д_н = 0,02 *488912 = 9778 руб.

Доплата за совмещение обязанностей, руб:

Д_о = 0,02 * ФЗП_рр ,

Д_о = 0,02 * 488912 = 9778 руб.

Премии за выполнение и перевыполнение производственных показателей, руб:

Пр = 0,4 * ФЗП_рр

Пр = 0,4 * 488912 =195564 руб.

Основной фонд заработной платы, руб:

ФЗП_осн = ФЗП_рр + Д_б + Д_н + Д_о + Пр

ФЗП_осн = 718701 руб.

Дополнительный фонд заработной платы, руб:

ФЗП_доп = 0,12 * ФЗП_осн ,

ФЗП_доп = 0,12 * 718701=86244 руб.

Общий фонд заработной платы, руб:

ФЗП_общ = ФЗП_осн + ФЗП_доп,

ФЗП_общ = 718701+86244 = 804945 руб.

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего, руб:

ЗП_рр = ,

ЗП_рр = = 13521 руб.

Фонд заработной платы вспомогательных и подсобных рабочих, руб:

ФЗП_всп = 0,8 * ЗП_рр * N_всп *12 ,

ФЗП_всп = 0,8 * 13521* 1 * 12 = 160,9 тыс. руб.

Среднемесячная заработная плата вспомогательного и подсобного рабочего, руб:

ЗП_всп = ,

ЗП_всп = = 10816,8 руб.

2.10 Расчет плана по прибыли, издержкам и рентабельности производства

2.10.1 Расчет себестоимости перевозок

Основные статьи калькуляции себестоимости

1. Заработная плата водителей с начислениями, руб:

ЗП_в+н = ФЗП_в * (1 + 0,302) (руб),

где: ФЗП_в – фонд заработной платы водителей, руб;

0,302 = 30,2% - отчисления,

ЗП_в+н = 6288 * (1 + 0,302) = 8187 тыс. руб.

2. Заработная плата ИТР,ПСО и МОП, руб:

ЗП_итр+н = ФЗП_итр * (1 + 0,01*H_ОТЧ)

где: ФЗП_в – фонд заработной платы ИТР,ПСО и МОП, руб;

ЗП_итр+н=9244*(1+0,302)=10343 тыс. руб.

3. Затраты на автомобильное топливо;

4. Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы;

5. Затраты на ремонт и восстановление автомобильных шин;

6. Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт, руб:

З_{ТО, ТР} = ФЗП_рр * (1 + 0,302) + З_зч + З_м ,

где: ФЗП_рр – фонд заработной платы ремонтных рабочих, руб;

0,302 = 30,2 % - отчисления;

З_зч – затраты на запасные части, руб;

З_м – затраты на материалы, руб;

З_{ТО, ТР} = 1422278 руб.

6. Амортизационные отчисления на восстановление подвижного состава, руб:

А = Н₁*Ц_б*А_сс /(100*1000),

где: Н_l - норма амортизационных отчислений от стоимости автомобилей на 1000 км пробега, %;

Ц_б – балансовая стоимость автомобиля, руб;

А =(12*2900000*10)/100= 3480000 руб.

7. Накладные расходы, руб:

Нр = 0,01 * Ц_б * А_сс,

Нр = 0,01* 2900000 *10= 290000 руб.

Общая сумма расходов на перевозки, руб:

Р = ЗП_в+н + ЗП_итр +З_топл + З_см + З_ш + З_{ТО, ТР} + А + Нр ,

где: З_топл – затраты на топливо, руб;

З_см – затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб;

З_ш – затраты на ремонт и восстановление шин, руб;

Р = 40026895 руб.

Затраты на 1 руб дохода, руб:

З_{1 руб} = ,

З_{1 руб} = 40026895 /47619047= 0,84 руб.

Затраты на 10 т. км, руб:

З_{10 т км} = *10 ,

З_{10 т км} = 40026895 *10/12000 = 33.35 руб.

Затраты на 10 автомобиле - часов работы, руб:

З_{1 ч} = *10 ,

З_{1 ч} = 40026895 *1000*10/23753=19445 руб.

Затраты на 1 км пробега, руб:

З_{1 км} = ,

З_{1 км} = 40026895 *1000/952381 = 42.02 руб.