46. Инв. Деятельность страховой организации.

Законодательство РБ предусматривает, что страх. организации, помимо страх. дея-сти, в целях получения дополнительных доходов для предоставления льгот страхователям, обеспечения гарантий по выполнению обязательств имеют право заниматься инв. дея-тью. Этот специфический род деятельности страховщиков связан с принципиальным отличием процесса страхования от процесса производства, других видов предпринимательства.

При осущ. инв. деятельности страховые организации - инвесторы руководствуются законодательством РБ, принятым по этому вопросу, в частности Инв. кодексом и Постановлением Совета Министров РБ «Об утверждении порядка инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов».

Согласно этим нормативным документам, под инв. дея-тью страх. организаций следует понимать вложение собственных средств и страховых резервов в проекты, обеспечивающие интересы страхователей и страховщиков и не противоречащие действующему законодательству.

К собственным средствам страховщика относятся: уставный фонд, добавочный капитал, резервный фонд, нераспределенная прибыль прошлых лет и отчетного года, фонд накопления и потребления.

К привлеченным средствам относятся: технические и математические страховые резервы, гарантийные фонды и фонд предупредительных (превентивных) мероприятий.

Размещение страховых резервов и фондов осуществляется на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности, которые общепризнанны в мировой практике.

Диверсификация означает вложение средств в различ. по назнач. и срокам окупаемости объекты для максим. снижения вероятности их потерь при возможном банкротстве отдел. фирм, падении курса ценных бумаг и т.д. Диверсификация предполагает рассеивание инв. рисков, их дробление с целью обеспеч. устойчивости инв. портфеля страховщика.

Возвратность подразумевает максим. надежность размещения средств, обеспечив. их возврат в полном объеме.

Прибыльность (рентабельность) предполагает получ. постоянного и достаточно высокого дохода, позволяющего сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение всего времени инвестирования.

Ликвидность предполагает быстрое превращение объектов инвестир. в ликвидные средства (деньги), т.к. страх. организация в любой момент должна иметь в наличии необход. сумму денег для обеспеч. своевременного возмещения убытков при наступ. страх. случаев.

47. Фин. Устойчивость и платежеспос. Страховщика.

В соответствии с действующим законодательством – основой фин. устойчивости страховщиков явл. наличие у них оплаченного уставного фонда и страх. резервов, а также системы перестрахования. Чем больше у страховщика размер уставного фонда в денеж. форме, оптимальный достаточный размер его страх. резервов, тем надёжнее страховая защита страхователей и прочнее фин. положение. Кроме того, устойчивость страхования подкрепляется ещё и системой перестрахования, которая предполагает обязательную передачу страховщиком на определ. условиях части своей ответственности перед страхователем другому страховщику (перестраховщику). Перестрах. рисков достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страх. случаев или даже одного катастрофического, но и то, что оплата сумм страх. возмещения по ним не ложится тяжёлым бременем на одно страх.общество, а осущ. коллективно всеми участниками перестрахования.

Фин. устойчивость страховщика обеспеч. ещё и др. элементы собствен. капитала: добав. фонд, резер. фонд, нераспределённая прибыль прошлых лет и отчётного года, фонд накопления и фонд потребления.

На финн. устойчив. страховщика оказ. влияние не только величина страх. резервов, но и др. виды заёмных и временно привлеч. средств: займы и кредиты банков, резерв предстоящих расходов и платежей, расчётные обязательства по страх. и перестрахов. операциям, кредитор. задолжен.

Фин. устойч. любого вида страх. зависит, прежде всего, от числа заключ. договоров и размера страх. тарифа. Чем больше заключ. договоров страх., тем меньше вероятность одновремен. наступл. стр. случаев, и тем выше фин. устойчив.

Для создания сбалансированного страх. портфеля играющего важную роль в деле обеспечения фин. устойчивости страховщика большое знач. имеет установление норматива ответственности по договору добровольного страх. и перестрахования иного, чем страх. жизни. В РБ данный показатель установлен в размере 20% от собствен. капитала.

На фин. устойч. страховщика влияют ур-нь выплат (отношение сумм страх. выплат, к сумме поступивших за этот период взносов и показатель обеспеченности обязательств страх. резервов к сумме страх. взносов), а также проводимая им инв. политика.

Таким образом, фин. устойчивость страховщика можно определить, как способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования длительное время в экстремальных условиях, т.е. при воздействии ряда: неблагоприятных факторов, изменении рыночной конъюнктуры, а также как способность адекватно реагировать на внешние и внутренние дестабилизирующие воздействия.

Одним из важнейших аспектов проблемы обеспеч. фин. устойч. страх. организаций явл. достижение ими реальной платёжеспособности.

Понятия «фин. устойч.» и «платёжеспособность» различны. Платёжеспособность есть частное проявление фин. устойч. страховщика и отражает его способность платить по обязательствам не в экстремальных, а в нормальных условиях.

Платёжеспособ. страх. организ. можно опред., как способн. страховщика своевременно выполнять ден. обязательства перед страхователями, обусловленные законом или договором страх. в любой момент времени, на любую дату.

Платёжеспос. – важнейший пок-ль надёжности страх. компании, её фин. устойчив. и гл. пок-ль привлекательности компании для потенциальных клиентов. При составлении рейтинга страх. компаний показатель платёжеспос. ставится на 1 место среди др. критериев надёжности.

Под платёжеспособ. понимается способность страховщика выполнить все свои обязательства за счёт средств страх. резервов и собственного капитала.