Завдання № 1

Ви є студентом вузу. Які ризики супроводжують ваше навчання? Якими методами ризик-менеджменту можна знизити ці ризики?

Завдання № 2

Ви збираєтеся стати підприємцем. З якими ризиками на етапі відкриття власної справи ви можете зіткнутися? Якими методами ризик-менеджменту можна знизити ці ризики?

2) вміти:

а) виконувати проблемні завдання

Задача №1

Дана інформація про рівень доходів і втрат від ризику за минулі періоди.

Таблиця 11.1

Динаміка показників підприємства

Показники	Дані по роках
	2008 р.	2009 р.	2010 р.
Сума по активу балансу, тис. грн.	12 000	14 200	13 680
Сукупні доходи підприємства, тис. грн.	7250	8150	8320
Сукупні втрати від ризику (за мінусом відшкодованих страховими компаніями), тис. грн.	105	238	176

Визначити рекомендовану величину резервного фонду підприємства за умови, що середньорічні темпи інфляції становили відповідно по роках 106%, 107,8%, 105,9%.

Задача №2

Оцінити ефективність страхування ризику за таких умов:

- вартість активів підприємства на початок страхового періоду – 1250 грн.;

- очікуваний рівень втрат при реалізації ризику коливається в межах 20-80 тис. грн.;

- величина страхової премії, визначена страховою компанією, виплачується повністю – 60 тис. грн.;

- розмір резервного фонду при самострахуванні – 55 тис. грн.;

- рентабельність активів підприємства – 12%;

- рентабельність короткострокових вкладень – 6,7%;

- страховий період – 1 рік.

Методичні вказівки до розв’язання задачі № 1

1. Розраховуємо середньорічні сукупні втрати від ризику (за мінусом відшкодованих страховими компаніями).

2. Визначаємо середньорічні сукпні доходи (скориговані на середньорічні темпи інфляції).

3. Встановлюємо середньорічну суму активу балансу підприємства.

4. Визначаємо величину резервного фонду підприємства:

- пропорційно сукупним доходам підприємства:

середньорічні сукупні втрати / середньорічні сукупні доходи ∙100% (11.1)

- пропорційно сумі активу балансу підприємства:

середьорічні сукупні втрати /середньорічну суму активу балансу∙100% (11.2)

Методичні вказівки до розв’язання задачі № 2

1. Визначаємо середній розмір очікуваних втрат

(11.3)

де B_min, B_max – очікуваний рівень втрат;

п – кількість варіантів втрат.

2. Визначаємо вартість підприємства на кінець фінансового періоду при страхуванні:

ВА_с = ВА – ВСП + N(ВА – ВСП) (11.4)

де ВА – вартість активів;

ВСП – величина страхової премії;

N – рентабельність активів підприємства.

3. Розраховуємо вартість підприємства на кінець фінансового періоду при самострахуванні:

ВА^*_с = ВА – В_очік. + N(ВА – В_очік. - РФ)+РФ∙R_к.в. (11.5)

де РФ – розмір резервного фонду при самострахуванні;

R_к.в. – рентабельність короткострокових вкладень.

4. Робимо висновок про ефективність самострахування через створення резервного фонду.

Якщо ВА^*_с > ВА_с, то більш ефективніше самострахування.