12.3.Банковская система России

Структура банковской системы России

1. Фундаментальный блок

   1. Банк как денежно – кредитный институт

Банк (в отличие от ломбарда, кредитной кооперации и прочих учреждений мелкого кредита – небанковские кредитные организации) – крупный кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах.

Банки оказывают сотни различных услуг. Согласно федерального закона «О банках и банковской деятельности» к операциям, которые могут осуществлять российские банки относятся (ст. 5):

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

2. Правила и принципы банковской деятельности

• Ориентация на удовлетворение потребностей клиентов, которые в случае ориентации банка исключительно на достижение коммерческих интересов теряют доверие к банку (добиваясь прибыли для клиентов банки получают возможность зарабатывать собственную прибыль);

• Платность банковских операций – принцип платности отражает коммерческую основу деятельности банка;

• Принцип взаимной заинтересованности сторон (необходимость установления между банком и его клиентами партнерских отношений);

• Принцип планомерности банковской деятельности (необходимо планирование денежного потока, обеспечивающего ликвидность банка);

• Принцип законопослушания (нарушение закона ведет к отзыву лицензии у банка)

2. Организационный блок

   1. Виды банков и небанковских кредитных организаций

Классификация банков:

1. По форме собственности:

• Государственные

• Муниципальные

• Частные

• смешанные

2. По организационно правовой форме

• Закрытые и открытые акционерные общества

• Общества с ограниченной ответственностью

3. По функциональному назначению:

• Эмиссионные – центральные банки, обеспечивающие выпуск наличных денег в обращение и не занятые обслуживанием индивидуальных клиентов;

• Коммерческие.

4. По характеру выполняемых операций:

• Универсальные банки, имеющие право осуществлять весь перечень банковских операций (услуг) (имеют Генеральную лицензию ЦБ РФ);

• Специализированные, специализирующиеся на оказании банковских услуг специального вида (ипотечные банки, внешнеторговые банки и др.)

5. По обслуживаемым отраслям:

• Многоотраслевые

• Моноотраслевые (обслуживающие целевым образом клиентов одной отрасли)

6. По числу филиалов:

• Бесфилиальные

• многофилиальные

7. По сфере обслуживания:

• Региональные (включая муниципальные)

• Межрегиональные

• Национальные

• Международные

8. По масштабам деятельности

• Малые

• Средние

• Крупные

Банки специального назначения – выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ (Интурбанк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк)

Кредитные организации (не банки) – совершают лишь отдельные кредитные операции и не получают лицензии ЦБ РФ на осуществление совокупной банковской деятельности.

2. Организационная основа банковской деятельности

• Нормативная регламентация порядка создания (учреждения) банков и лицензирования их деятельности;

• Нормативная регламентация порядка назначения на должности руководителя кредитной организации. Главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера (а также эти должности в филиалах);

• Нормативная регламентация порядка создания союзов и ассоциаций кредитных организаций (для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач; союзам и ассоциациям запрещается осуществление банковских операций).

1. Банковская инфраструктура

• Информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение

• Средства связи и коммуникации и др.

3. Регулирующий блок

   1. Государственное регулирование банковской деятельности

Осуществляют следующие государственные органы:

Министерство финансов РФ:

• Принимает участие в выработке единой кредитной политики (п. 4 Постановления Правительства от 7 апреля 2004 года № 185 «Вопросы Министерства финансов РФ»

Федеральная служба по финансовому мониторингу:

• Осуществляет функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 года № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу»)

Государственная дума РФ (ст. 5 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России):

• Назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ;

• Назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

• Рассматривает основные направления единой государственной денежно – кредитной политики и принимает по ним решение;

• Рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение.

Центральный банк РФ (ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»)

• Во взаимодействии с Правительством РФ (Минфин России) разрабатывает и проводит единую денежно –кредитную политику;

• Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

• Принимает решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

• Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ.

1. Банковское законодательство

• Федеральные закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»

• Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

• Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

• Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

• Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ»

• Федеральный закон от 17 мая 2007 года № 82-ФЗ «О банке развития» (Внешэкономбанк)

• Указы Президента РФ, Постановления и распоряжения Правительства РФ, решения Конституционного суда РФ, международные договоры

3. Нормативные положения Центрального банка РФ

4. Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности

Факторы, влияющие на развитие банковской системы:

1. Степень развитости товарно – денежных отношений, торговли, денежного обращения предопределяют масштабы и содержание банковской деятельности

2. Общественный и экономический порядок (если в обществе не поощряются сбережения банки не смогут мобилизовать свободные ресурсы; если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития)

3. Законодательство, которое может налагать запреты на порядок осуществления банками различных операций (например запрет на выполнение отдельных операций с ценными бумагами, запрет на совмещение банковской и страховой деятельности) или стимулировать развитие отдельной отрасли (законодательное возложение на банк определенных функций, например на Интурбанк – уполномоченный Указом Президента РФ в сфере развития туризма банк);

4. Общие представления о сущности и роли банка в экономике (положение банка в планово – распределительной и рыночной экономике);

5. Политические факторы (общая направленность политики государства; если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует развитию частного банковского капитала; политика Центрального банка РФ, которая может увеличивать или снижать нормы обязательных резервов, ужесточать лицензионные правила; налоговая политика)