Министерство образования Российской Федерации
Новокузнецкий филиал-институт
Кемеровского государственного университета
Кафедра финансов
Е.А. Чувелева
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Конспект лекций курса для студентов заочного отделения экономического факультета, специальностей 080105 «Финансы и кредит», 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
Новокузнецк 2008
УДК
ББК
К -
Рецензент
Чувелева Е.А. Деньги. Кредит. Банки. Конспект лекций /НФИ Кем ГУ. – Новокузнецк, 2009. – с.
Представлено краткое изложение основных тем по курсу «Деньги. Кредит. Банки»
Предназначены для преподавателей и студентов.
Рекомендовано методической Утверждено на заседании
комиссией экономического кафедры финансов
факультета. «____» ___________ 200_ г. .
«____» ___________ 200_ г.
Председатель методической
комиссии Зав. кафедрой
_____________М.А. Кречетова ___________Шамовский В.Э.
Новокузнецкий филиал - институт
Кемеровского государственного
университета, 2008
Содержание
Тема 1. Необходимость и сущность денег, их виды и функции 5
1.1. Необходимость возникновения денег, их сущность 5
1.2. Формы и виды денег 8
1.3. Функции денег 22
1.4. Денежная масса и денежная база 29
1.5. Роль денег в процессе воспроизводства 33
Тема 2. Денежная система и ее элементы 35
2.1. Типы и структура денежных систем 35
2.2.Элементы денежной системы: 37
2.3.Денежная система РФ 40
Тема 3. Эмиссия и выпуск денег в обращение 48
3.1. Понятие «выпуск денег» и «эмиссия денег». Формы эмиссии. 48
3.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора 49
3.3. Эмиссия наличных денег и организаций эмиссионных операций 53
Тема 4. Денежный оборот 54
4.1. Понятие и структура денежного оборота 54
4.2. Особенности денежного оборота при различных моделях экономики 58
Тема 5. Безналичный денежный оборот 59
5.1. Денежные расчеты и безналичный денежный оборот 59
5.2. Принципы регулирования безналичных расчетов в РФ 60
5.3. Формы безналичных расчетов 62
5.4. Основы организации международных расчетов 65
Тема 6. Наличные денежный оборот 67
6.1. Содержание налично – денежного оборота и сфера его применения 67
6.2. Организация налично – денежного оборота 67
Тема 7. Инфляция 71
7.1. Формы проявления инфляции. Виды инфляции 71
7.2. Особенности инфляции в России 75
7.3.Основные направления российской антиинфляционной политики 76
Тема 8. Необходимость и сущность кредита, его структура и функции 78
8.1. Необходимость и сущность кредита, его структура 78
8.2. Функции кредита 80
8.3. Принципы кредитования 80
8.4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд 81
Тема 9. Формы и виды кредита 85
9.2. Виды кредита 85
9.3.Роль кредита в экономике 86
Тема 10. Ссудные проценты (процентные ставки) 90
10.1. Понятие и формы ссудного процента 90
10.2.Банковсий процент. Процентная маржа 92
10.3.Процентные ставки 93
11.Возникновение и развитие банков 102
11.1. Возникновение банков 102
11.2. Развитие банков 104
12.Банковская система 106
12.1. Понятие банковской системы и ее элементы 106
12.2.Сущность и функции банков как элемента банковской системы 107
12.3.Банковская система России 109
12.4.Банковская система зарубежных стран 114
13.Центральные банки 119
13.1. Центральный банк – главное звено банковской системы 119
13.2. Особенности структуры и деятельности Центрального банка РФ 125
13.3.Задачи и функции Центрального банка 134
13.4. Пассивные операции Центрального банка РФ 134
13.5.Активные операции Центрального банка 143
13.6. Денежно – кредитная политика Центрального банка РФ и ее инструменты 151
13.7. Регулирование эмиссионной деятельности 155
13.8. Роль Центрального банка в экономике 155
14.Коммерческие банки, их деятельность 160
14.1. Организационная структура коммерческого банка 160
14.2. Функции коммерческого банка 163
14.3.Пассивные операции коммерческого банка 165
14.4.Активные операции коммерческого банка 171
14.5. Посреднические (нетрадиционные) операции коммерческого банка 186
14.6. Основы ликвидности банка 200
14.7. Банковская прибыль. 206
14.8.Роль коммерческого банка в рыночной экономике 207
Учебно-методическое обеспечение 209
Тема 1. Необходимость и сущность денег, их виды и функции
1.1. Необходимость возникновения денег, их сущность
Необходимость появления денег обусловлена развитием производительных сил и производственных отношений.
Развитие производительных сил - эволюция орудий производства от первобытных каменных к современному высокотехнологичному оборудованию. Оно стало причиной разделения труда (выделение скотоводческих и земледельческих племен при рабовладельческом строе), при котором возникает регулярный обмен и в дальнейшем товарное производство (производство не для собственного потребления, а для обмена).
Товарное производство предопределено имущественным обособлением производителей товаров, которое выразилось в появлении частной собственности на средство производства.
Частная собственность на средства производства возможна при соблюдении требований эквивалентности обмена, которое предполагает изменение стоимости товара и, следовательно, возникновение денег.
Подходы к вопросу о происхождении денег:
Субъективный (рационалистический) подход – объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми об использовании денег в качестве инструмента обмена (П.Самуэльсон, Дж.Г.Гелбрейт).
Объективный (эволюционный) подход - объясняет происхождение денег объективными причинами, включая экономический рост, общественное разделение труда, необходимость соблюдения эквивалентного обмена.
Теории стоимости:
Трудовая теория стоимости – согласно которой важное значение для соизмерения товаров имеет труд. Согласно теории труд является единственным точным мерилом стоимости (А.Смит, К.Маркс)
Основные постулаты трудовой теории стоимости:
Товаром является только та потребительная стоимость, которая продается посредством обмена.
Способность товара в определенных количественных пропорциях обмениваться на другие товары называется меновой стоимостью
В основе меновой стоимости товаров лежит затраченный на их производство общественный труд.
Меновой товар – посредник, с помощью которого производится обмен товаров (всеобщий эквивалент).
Развитие способов определения эквивалентных пропорций обмена называется эволюцией форм стоимости.
Эволюция форм стоимости:
Простая (случайная) форма стоимости – когда стоимость одного товара выражается в потребительной стоимости другого товара, а обмен производится эпизодически.
Товар А= Товар Б
П
олная
(развернутая) форма стоимости – когда
стоимость одного товара выражается в
потребительных стоимостях нескольких
товаров, а обмен приобретает более
регулярный характер.
Товар Б
Товар А= Товар В
Товар Г
Ограниченность простой и полной форм стоимости в том, что владельцу товара А может потребоваться не тот товар, который ему предлагают (обмен усложняется).
Всеобщая форма стоимости – когда выделяются товары, которые производят и приобретают не для собственного потребления, а для обмена.
Денежная форма стоимости – когда за одним товаром (например, благородным металлом) закрепляется роль всеобщего эквивалента.
Нетрудовая теория стоимости (теория предельной полезности или маржинальная теория)
Сведение стоимости товара к затратам считается недостатком. Считается, что стоимость определяется степенью полезного эффекта, производимого товаром. Стоимость определяется ценностью последней единицы товара, величиной предельной, конечной полезности блага (предельными величинами).
Основные постулаты теории предельной полезности:
Отказ от определения стоимости товаров и их меновых пропорций.
Определение не стоимости, а ценности блага.
Определение ценности блага величиной полезного эффекта, получаемого человеком о потребления.
Стоимость труда (издержки производства) определяет как производное от стоимости.
Синтез теории предельной полезности и трудовая теория стоимости
Стоимость связывается с равновесным спросом и предложением блага на рынке (на рынке спрос устанавливается сам при условии полезности блага и определенной величине связанных с ним издержек).
Виды экономических систем:
Экономика с денежным обращением (когда в качестве товара – посредника в обменных операциях используются деньги, что способствует снижению издержек обращения и развитию торговли)
Бартерная экономика – экономическая система, функционирующая без денег, основанная на натуральном обмене
Чистый бартер – система с двойным совпадением потребностей, когда индивидуумы имеют необходимые друг другу товары и их потребности совпадают.
Основные недостатки системы чистого бартера:
- не существует унифицированного способа выражения стоимости товара;
- отсутствие единицы счета и платежа;
- необходимо совпадение интересов в пространстве, во времени, по качеству и количеству товаров;
- трудно найти два товара с одинаковой стоимостью;
- оказывает отрицательное воздействие на экономику, позволяя уклоняться от уплаты налогов, сокращая оборотные средства предприятий.
Сущность денег
Однозначно определяемого всеми экономистами понимания сущности денег нет.
Известны следующие подходы к определению сущности денег:
Раскрытие сущности денег в соответствие с их товарным происхождением (К.Маркс) – первостепенное значение имеет то, что деньги – это товар особого рода, назначение которого – служить всеобщим эквивалентом для других товаров. Это определение сущности денег применимо для полноценных денег, но не может выразить сущность современных форм и видов денег, являющихся неполноценными. Появление новых форм и видов денег свидетельствует о том, что деньги все сильнее «отрываются» от свое товарной природы.
Функциональный подход к раскрытию сущности денег. Сущность денег определяется через функции, которые они выполняют и, соответственно, роль, которую деньги могут играть в современной экономике.
Содержательный подход к раскрытию сущности денег. Сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутренне содержание независимо от форм и видов.
Основные свойства денег:
Все деньги являются высоколиквидным активом. Ликвидность актива – возможность непосредственно использоваться для погашения всех обязательств владельца актива. Ликвидность денежных активов выше ликвидности всех других активов (включая такие высоко ликвидные активы как акции и корпоративные облигации).
Вес деньги имеют фиксированную номинальную стоимость. Номинал денег представляет собой указанную на них сумму. Реальная стоимость денежных активов или их покупательная способность зависит от уровня инфляции.
Деньги имеют всеобщее признание, которое обеспечивается:
- законодательно (законом определяется законное платежное средство на территории государства или группы государств, объединенных в валютный союз. В соответствие со ст. 75 Конституции РФ денежной единицей РФ является рубль, введение и эмиссия других денег не допускается);
- доверие населения к деньгам (если доверие падает, то закон не заставит людей делать сбережения в денежной форме, люди будут скупать менее ликвидные, но более надежные активы – золото, земельные участки и др.).
Стандартизированность (взаимозаменяемость, отсутствие индивидуальных особенностей) – любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой денежной единице.
Делимость (для выполнения своих функций в сделках с различными суммами)
Транспортабельность
Узнаваемость (должны четко отличаться от других ликвидных активов и легко распознаваться)
Пригодность для хранения и долговременность (не должны усыхать, увядать, портится, ломаться в течение длительного времени)
Портативность (высокая стоимость на единицу веса) (от латинского слова porto – ношу)
Защищенность от подделок
Дополнительно: Деньки, кредит. Банки /Под ред. Г.Н. Бегоглазовой. – М: Юрайт-Издат, 2004. – С. 11-18.