1.2. Види банківських кредитів

Підприємницька ініціатива - основний потенціал економічного зростання будь-якої країни. А діяльність підприємств України у сучасних умовах господарювання тісно пов'язана з національною кредитно-грошовою системою.

Сьогодні на ринку банківських послуг існує безліч видів банківських кредитів для приватних осіб та для підприємств різної форми власності і розмірів і постійно виникають нові, що зумовлено такими причинами:

• безперервним рухом підприємницької думки та намагання випередити конкурентів;

• періодичними кризами у банківській сфері, які спонукають до активізації економічної думки та поліпшення якості й методології пропонованих банківських продуктів;

• функціонуванням зарубіжних фінансових ринків, які є джерелом інформації про нововведення у банківській сфері.

Найпоширенішими кредитними послугами банківських установ для підприємств України є кредит на обладнання, кредит на автотранспорт, нерухомість, строковий кредит, овердрафт, контокорентний кредит, факторинг, сільгоспкредит, мікрокредитування та інші.

Овердрафт — короткостроковий кредит, що надається надійному клієнту понад залишок на його поточному рахунку в цьому банку в межах заздалегідь обумовленої суми шляхом дебетування його рахунка. Овердрафт може бути як у класичному вигляді (з визначенням строків погашення траншів: до 14 або до 30 календарних днів), так і у формі кредитної лінії - без строків погашення. Овердрафт не надають для оплати довгострокових та/або інвестиційних проектів. Механізм овердрафта:

• протягом операційного дня за недостатності або відсутності коштів на поточному рахунку клієнта банк оплачує його платіжні доручення з коштів овердрафта у межах ліміту;

• при надходженні коштів на поточний рахунок клієнта автоматично погашається заборгованість за овердрафтом. При цьому кошти, що надійшли, клієнт може пустити на платежі без справляння додаткової комісії;

• відсотки за овердрафтом нараховують на суму від'ємного залишку на поточному рахунку клієнта на кінець операційного дня. Тобто якщо заборгованість клієнта за овердрафтом (або й частина) буде погашено надходженнями на поточний рахунок клієнта в день її виникнення, відсотки не нараховуються.

Овердрафт дозволяє:

• здійснювати необхідні платежі за рахунок очікуваних денних надходжень до їх фактичного одержання;

• мінімізувати витрати, оскільки кредитом вважається лише від'ємний залишок на рахунку на кінець дня після закінчення всіх розрахунків (уся денна виручка автоматично йде на погашення кредиту, зменшуючи суму відсотків);

- використати режим більш м'якого кредитування, ніж при звичайному кредитуванні „під проект".

Подібним до овердрафту є контокорентний кредит - це також короткостроковий поновлювальний кредит, яким позичальник користується у межах визначеного ліміту та обумовленого проміжку часу. Контокорентний кредит можливий лише за наявності контокорентного рахунка, що являє собою єдиний поточний та позичковий рахунок, на якому обліковуються як позички, що надає банк, так і кошти, що надходять у банк від клієнтів у вигляді вкладів і повернення кредитів. Контокорентний кредит видається тільки юридичним особам та передбачає наявність тривалих стосунків між клієнтом та банком, які базуються на обслуговуванні банком передовсім поточних рахунків.

Факторинг вигідний підприємцям, які є постачальниками товару і прагнуть швидше отримати обігові кошти, попри тимчасову неплатоспроможність покупця. Фінансові результати використання факторингу - скорочення конверсійного циклу готівки, зниження вартості рефінансування дебіторської заборгованості і зменшення потреби в інших формах фінансування. Факторинг - це банківська операція, в якій банк є посередником у розрахунках між постачальником та покупцем і бере на себе ризики, що супроводжують операцію купівлі-продажу. Для підприємства-постачальника факторинг вигідно відрізняється від кредиту, оскільки не потребує забезпечення. При факторингу банк проводить рефінансування товарного кредиту постачальника, повернення якого здійснює покупець. Вартість факторингу вища, ніж традиційного кредитування: вона включає проценти, які клієнти платять за фінансові ресурси, та факторингову комісію. Запровадження факторингу в Україні відбувається повільно через складність технології факторингового обслуговування, до якої входять оцінки дебітора, прийняття рішень, розподіл ресурсів тощо. Крім того, інформації про підприємства дебіторів, як правило, недостатньо.

Кредит на автотранспорт. Умови надання: авансовий платіж за рахунок коштів позичальника, оплата решти - кредитними коштами - цільовим платежем на рахунок продавця; погашення - щомісяця рівними частинами. Забезпеченням автокредиту буде автотранспортний засіб, що придбавається, в обов'язковому порядку застрахований за ризиками КАСКО і цивільною відповідальністю у страховій компанії, узгодженій з банком.

Кредит на нерухомість - видається для оплати частини нерухомості, що придбавається. Банки надають перевагу операціям, здійснюваним за участю агентств з нерухомості. Позикові кошти при іпотечному кредитуванні переводять на рахунок продавця.

Види нерухомості, яку можна придбати в кредит:

- офісні приміщення;

- складські приміщення;

- торговельні приміщення;

- приміщення, де буде встановлено обладнання для ведення позичальником своєї діяльності;

- житлові приміщення, що купуються організацією для проживання відряджених.

Забезпечення може бути таких видів:

• іпотека придбаної нерухомості земельної ділянки;

• застава майнових прав на депозит, розміщений позичальником у даному банку;

• порука третьої особи;

• інше майно позичальника;

• застава та/або іпотека третіх осіб.

Зазначені види забезпечення можуть бути застосовані як окремо, так і в комбінаціях.

Мікрокредитування доступне суб'єктам підприємницької діяльності, малим і середнім підприємствам приватної форми власності, а також фізичним особам - їх засновникам, співвласникам, керівникам. Цей вид кредитування, можливо, буде єдиним доступним для позичальників, які з низки причин не можуть одержати кредит більшого розміру. Його можна використати позичальникам для розширення бізнесу або ж фінансування конкретного проекту.

Найчастіше кредитовані види бізнесу - виробництво, торгівля, послуги. Фактичний строк існування бізнесу - від 3 до 12 місяців. Кредит надають як у готівковій, так і безготівковій формі. Строк розгляду питання залежить від суми кредиту та періоду, на який його видають. Як правило, застава обов'язкова, і до стандартних умов видачі кредиту додаються ті, що висуваються конкретним банком. Залежно від банку назва кредиту цього виду містить слова: експрес, мікро, малий.

Сільгоспкредит призначено для сільгоспвиробників. Його можуть видавати на купівлю оборотних засобів (пально-мастильні матеріали, насіння, корми, худоба, птиця та інші) або на придбання основних засобів (обладнання, техніка).

Способи видачі:

• перерахування коштів контрагентам клієнта;

• надання ліміту кредитування;

• перерахування коштів на поточний рахунок клієнта;

- видача готівкових коштів клієнту фізичній особі.

Способи погашення відсотків за кредитом: у момент видачі кредиту, а погашення кредиту здійснюється за погодженим графіком, або щоквартально протягом усього строку кредитування, а погашення кредиту - за індивідуальним графіком. Забезпеченням за кредитом, що надається, може бути рухоме і нерухоме майно, сільгосптехніка, товар в обороті, урожай майбутніх періодів, худоба на відгодівлі, фінансова та майнова порука.

При купівлі сільгосптехніки забезпеченням кредиту є техніка, що придбавається, застрахована в обов'язковому порядку за ризиками КАСКО та цивільною відповідальністю у страховій компанії, обраній банком.

Строковий кредит - це класична форма фінансування потреб підприємств в оборотних коштах. Однією з основних умов кредитування є його цільовий характер. Кредит надають позичальнику для поповнення оборотних коштів або рефінансування заборгованості перед іншим банком, що виникла та використовується для поповнення оборотних коштів (за винятком рефінансування простроченої заборгованості).

Позичальниками є юридичні особи і приватні підприємці, які найчастіше відповідають таким критеріям:

• бездоганна кредитна історія або бездоганна репутація в бізнесі;

• можливість надати банку достатнє забезпечення кредиту;

• визначений річний доход (виручка) від реалізації;

• позитивне значення чистого доходу за результатами останнього річного звіту;

• період роботи позичальника в бізнесі - не менше 12 місяців.

За строковим кредитом клієнт одержує всю суму коштів одноразово. Деякі банки видають такі кредити позичальникам, які не мають у них рахунків, але вимагають документи щодо руху/наявності коштів на рахунках в інших банках.

При цьому обов'язково підтвердити забезпечення повернення кредиту. Види застави: іпотека цілісного майнового комплексу, товар в обороті, майнові права, що випливають із контрактів на одержання грошової виручки або на одержання товару. Залежно від кредитної політики банку кредит може бути й бланковим (який не по­требує забезпечення) у межах розрахункового ліміту бланкового кредитування.

Деякі великі банки надають у рамках кредитних ліній Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР) кредити від 125 тис. до 2,5 млн. дол. США для малих і середніх приватних підприємств. Кредити видають для: короткострокового фінансування витрат на сировину й запчастини для подальшої переробки або використання у виробництві; довгострокового фінансування засобів виробництва; фінансування лізингу, короткострокового фінансування експортних контрактів[18, 59].

Отже, види кредиту, як і його форма, постійно розвиваються, ускладнюються й удосконалюються. В основі цього процесу лежать розвиток і вдосконалення економічних відносин у суспільстві, що визначають зміни в характері формування вільних коштів, ускладнення і розширення потреб економічних суб'єктів у додаткових коштах, удосконалення організаційних та правових відносин між суб'єктами кредиту. Банківський кредит, який є ефективним джерелом забезпечення грошовими ресурсами виробничих та інвестиційних цілей підприємств, відіграє найважливішу роль у стимулюванні відтворювальних процесів в економіці. Від політики банку, його спеціалізації та критеріїв, якими він керується при виборі позичальника, умов кредитування, залежить чи будуть спрямовуватися кредитні кошти в ту чи іншу галузь, а це, в свою чергу, впливає на економічний стан регіонів, які вони обслуговують, оскільки надання банківських кредитів сприяє появі нових підприємств, розвитку вже існуючих і збільшенню числа робочих місць у цих регіонах, цим забезпечуючи їх економічну життєздатність.