Тема: Страхование и его место в финансовой системе государства

1. Сущность страхования и страховые фонды

2. Принципы организации страхования. Функции страхования

3. Классификация страхования

4. Страховые взносы и их структура

1. Сущность страхования и страховые фонды

В любом государстве случаются бедствия, приносящие материальный ущерб или иной урон юридическим и физическим лицам (утрата трудоспособности, здоровья, жизни и т.д.)

Выделяют 2 основных группы непредвиденных событий:

1. Природные (стихийные) бедствия

2. Общественно-производственные происшествия или техногенные катастрофы

Страхование от них одна из разновидностей человеческой предусмотрительности направленная на сохранение материального благополучия при наступлении случающихся событий или страховых событий.

Страхование – это экономические отношения, которые возникают при формировании и использовании специального фонда средств (страховой фонд) который предназначается для возмещения материального или иного ущерба.

Субъекты страховых отношений:

1. Страхователь

2. Страховщик

Страховые фонды:

1. Государственные (резервные) – они создаются в материальных и денежных формах и находятся в распоряжении совета министров, формируются за счет средств госбюджета и расходуются на ликвидацию последствий крупномасштабных неблагоприятных событий. Разновидностью таких фондов являются фонды социального государственного страхования, которые формируются за счет отчислений от фонда оплаты труда. Средства этого фонда используются для обеспечения социальной защищенности отдельных категорий граждан.

2. Фонды самострахования – они формируются на предприятиях в натуральной и стоимостной форме и предназначены для обеспечения ритмичности производства. Недостатком таких фондов является отвлечение части оборотных средств из производственного процесса.

3. Фонды страховых организаций – они формируются специальными страховыми компаниями за счет страховых взносов физических и юридических лиц. Страховые компании не участвуют в создании продукта, но участвуют в его перераспределении.

Как показывает мировой опыт, страховые компании по уровню капитализации занимают второе место после банковских структур. Это означает, что у менеджмента страховых компаний возникают проблемы каким образом инвестировать денежные средства, чтобы максимизировать прибыль.

2. Принципы организации страхования

1. Принцип учета психологического фактора

Суть его в том, что человек всегда отдает предпочтения малым потерям, но известным, чем не известным, но возможно большим потерям.

2. Принцип объединения экономического риска.

Каждый участник страхования платит относительно небольшой страховой взнос, поэтому страховая выплата отдельному участнику при наступлении страхового случая гораздо больше по сумме, чем уплаченный им страховой взнос.

Функции страхования:

1. Предупредительная (превентивная) – суть заключается в том, что за счет части средств страховых фондов финансируются мероприятия, которые позволяют уменьшить вероятность наступления страховых случаев. Эти мероприятия называются превенции.

2. Сберегательная – страхователь путем уплаты страховых взносов должен внести всю страховую сумму, которая накапливается на счете страховщика. При наступлении страхового случая страхователь получает денежные средства единовременно или периодическими выплатами, поэтому в данном случае его страховые взносы выступают в качестве депозитного вклада в банк.

Классификация страхования:

• По роду опасности (он охватывает только имущественное страхование с выделением следующих звеньев)

  1. Страхование от огня и других стихийных бедствий

  2. Страхование урожая сельхоз культур от засухи и других стихийных бедствий

  3. Страхование животных от падежа или вынужденного убоя

  4. Страхование транспортных средств от кражи, аварий, угона

• По объектам страхования, предусматривает деление страхование на отрасли, под отрасли и виды. Выделяют три отрасли страхования:

  1. Личное страхование

  2. Имущественное

  3. Страхование ответственности – страхование ответственности, при котором в качестве объекта страхования рассматривается ответственность перед 3-ми лицами как физическими, так и юридическими, которым может быть причинен ущерб, вследствие действия или бездействия страхователя.