2. Обязательства:

1. Привлеченные – вклады физических лиц и депозиты юридических лиц;

2. Заемные – межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, долговые обязательства - облигации.

Разница между привлеченными и заемными средствами заключается в следующем: в привлеченных средствах активной стороной выступает клиент банка (кредитор), он предоставляет банку средства, при получении заемных средств инициативу проявляет уже банк: он обращается к Центральному банку, выходит на межбанковский рынок или выпускает долговые обязательства.

Структура ресурсов:

Н2 мгновен Л – ограничив риск потери банком Л в теч текущего операцион дня и опред min отношение ∑высокоЛ А к ∑П банка на счетах до востребования; ≥15%,

Н3 – тек Л – огранич риск потери банком Л в теч ближ 30 календ дней и опред отношение Л А банка к ∑ обяз-в, к-е мб востребованы вкладчиком или кредитором в теч ближ 30дн; ≥50%,

Н4 – долгоср Л – огранич риск потери банком Л в рез-те размещ-я ср-в в долгоср А и опред max допустимое отношение кредитных треб банка с оставшимся сроком до даты погашения > года к собств ср-ам банка и П с оставшимся сроком до даты погашения > 1г; ≤120%

Н6 max размер риска на одного или группу связ заемщиков - определяет макс отношение совокупной ∑ кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам банка; ≤ 25%.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Также Центральным Банком выдается Генеральная лицензия - валютная лицензия, дающая право коммерческому банку осуществлять операции в иностранной валюте на территории страны и за рубежом.

51. Банковские операции

Банк - кредитная организация, юр.лицо, действующая на основании лицензии БР, имеет право осуществлять банковские операции.

Банковские операции — закрытый перечень операций, право совершения которых принадлежит исключительно кредитным организациям.

К банковским операциям в соответствии с законодательством относятся (ФЗ)

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц;

4) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

5) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

6) выдача банковских гарантий;

7) осуществление переводов денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковских счетов 8) осуществление операций с драгоценными металлами

9) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

10) оказание консультационных и информационных услуг. И тд.

Все операции КБ можно разделить на активные и пассивные.

Пассивные операции комм банков – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка для проведения операций, приносящих доход.

В структуре пассивов выделяют две группы: собственные средства (капитал) и обязательства. Обязательства также подразделяют на привлеченные и заемные средства.

Соб капитал банка формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве взноса в уставный капитал (паи или акции). Минимальный размер собственного капитала сейчас 90 млн. руб, с 2012 - 180 млн руб. Источниками собственного капитала банка служат: основной капитал и дополнительный капитал.

Несмотря на то, что соб средства – это беспроц источник средств, он в свою очередь является самым дорогостм.

Деятельность коммерческих базируется на привлеченных и заемных ресурсах (80-90%). Обязательства банка – это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в качестве источника его активных операций.

Обязательства коммерческого банка:

1. Привлеченные – вклады физических лиц и депозиты юридических лиц;

2. Заемные – межбанк кредиты, кредиты ЦБ РФ, долговые обязательства - облигации, банковские сертификаты

Разница между привлеченными и заемными средствами заключается в следующем: в привлеченных средствах активной стороной выступает клиент банка (кредитор), он предоставляет банку средства, при получении заемных средств инициативу проявляет уже банк: он обращается к Центральному банку, выходит на межбанковский рынок или выпускает долговые обязательства.

На современном этапе основные источники средств банка:

- депозиты коммерческих организаций;

-вклады физ.лиц;

- межбанковские депозиты.

Все пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяют на депозитные и недепозитные (эмиссионные).

Активные операции - это операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в различные финансовые и нефинансовые активы с целью получения дохода и поддержания ликвидности. Это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические(факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.).

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на 4 группы:

1. Свободные резервы – это наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в Банке России и на корреспондентских счетах в других кредитных организациях. Свободные резервы – самый ликвидный вид активов банка. Но, как правило, эти активы не приносят дохода, или дают минимальный доход.

2. Кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России. При размещении ресурсов в форме кредитов или депозитов у банка возникают фиксированные по суммам требования к заемщикам. Доход банка по этим операциям устанавливается по заключениям сделки. Он выплачивается в виде процента.

3. Инвестиции ­ – это вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности.

4. Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). К ним относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Также Центральным Банком выдается Генеральная лицензия - валютная лицензия, дающая право коммерческому банку осуществлять операции в иностранной валюте на территории страны и за рубежом.