50. Коммерческие банки: цели, принципы. Банковские ресурсы и их структура.

Банк - кредитная организация, юр.лицо, действующая на основании лицензии БР, имещаяя право осуществлять банковские операции.

Кредитная организация-юр лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основ спец разрешения (лмцензии) Банка России имеет право осущ банковские опреации.

Виды:

-универсальные и специализированные

-с участием гос-ва в УК и без участия

-с участием ин капитала и отечественные

-в зависим от орг-прав формы.

Цель деятельности банка как коммерческой организации – получение прибыли.

Функции:аккумуляция и моболизация временно своб ден ср-вв; из размещение; рассчетно-кассовое обслуживание.

Принципы деятельности КБ

1) величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств => финансовая деятельность банка должна осуществляться в пределах реально имеющихся ресурсов.

2) Поднадзорность ЦБ, т.е. обязательность государственного регулирования банковской деятельности.

3) Закрытость информации о банке, его клиентах и партнерах (банковская тайна). За разглашение банковской тайны банки несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба.

4) Обеспечение безопасности банка и его клиентов

5) экономич самост-ть-свободный выбор клиентов и вкладчиков.

Ресурсы КБ – это его собств капитал и привлеченные на возвратной основе ден ср-ва юр и физ лиц, сформир банком в результате проведения банком пассивных операций,которые в совокупн использ им для осущ активных операц. ( или СК + Обязательства (ресурсы это пассивы банка))

Структура пассивов:

1. Собственный капитал

2. Обязательства

   1. Привлеченные средства

   2. Заемные средства

1. СК-средства, принадл непосредственно банку:

Источники собств кап: осн капитал и дополнительный

Основной капитал:относ средства, имеющ наиболее пост хар-р, котор банк может беспрепятсвенно использ для покрытия непредвид убытков (УК, резервный фонд, эмиссион доход банка, ст-ть безвозмездно получ имущ-ва, нераспред прибыль)

Дополнит капитал-ср-ва которые носят менее пост хар-р и могут только при предвид обстоят быть направлены на покрытие непредвид убытков (прирост ст-ти имущества за счет переоценки, часть резерва на возможные потери по ссудам; прибыль текущ года)

УК КО – min размер имущ-ва, гарантирующего интересы кредиторов, Сейчас 180 млн.руб. (с 2012). До этого было 90 млн.С 2015 планируют увеличить до 300 млн. руб.

Норматив достаточности СК банка (Н1) определяет требования по минимальной величине собств ср-в банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Н1 = собств ср-в банка / Активы

min допустимое знач: 10%.

Резервы банка формируются из его прибыли и включают:

1. резервный фонд для покрытия крупных убытков (не менее 15% от УК);

2. резервный фонд под обесценение ценных бумаг;

3. резерв по ссудам;

Деятельность коммерческих базируется на привлеченных и заемных ресурсах (80-90%). Обязательства банка – это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в качестве источника его активных операций.