- •На тему: Разработка бизнес-плана создания и развития кафе «Зазеркалье»
- •Аннотация
- •Оглавление
- •Введение
- •Глава 1. Краткая характеристика объекта бизнес-планирования
- •1.1. Резюме
- •Телефон 251-4667 Факс
- •1.2. Цель создания кафе-бара «Зазеркалье»
- •1.3. Обоснование выбора вида деятельности
- •1.4. Местонахождение кафе – бара «зазеркалье».
- •2 Вариант месторасположения кафе (красный шарик)
- •Р ис. 2. Альтернативный вариант помещения кафе №1
- •Глава 2. Характеристика продукта (услуги).
- •Сопоставление себестоимости, наценки и продажной цены
- •Глава 3. Характеристика рынка сбыта.
- •3.1. Целевой сегмент
- •3.2. Группы потенциальных посетителей кафе-бара «зазеркалье»
- •3.3. Емкость рынка
- •Глава 4. Описание конкурентов
- •4.1. Общая характеристика конкурентной среды
- •4.2. Основные конкуренты
- •Перечень основных конкурентов по относительной близости
- •4.3. Swot-анализ предприятий конкурентов
- •Расчет количества персонала для предприятия
- •5.2. Принципы набора и отбора персонала для предприятия.
- •5.3. Принципы мотивации персонала
- •5.4. Расчет количества персонала
- •Глава 6. План маркетинга
- •6.1. Этапы проведения рекламной кампании
- •6.2. Реклама: планирование рекламной деятельности
- •Глава 7. План производства
- •7.1. Жизненный цикл продукта (жцп)
- •7.2.Этапы открытия и развития кафе-бара «Зазеркалье».
- •7.3.Этапы развития кафе-бара.
- •7.4. Производственные помещения кафе – бара «Зазеркалье».
- •7.5.Расчет оборачиваемости залов
- •Основные показатели работы предприятия
- •Глава 8. Правовое обеспечение деятельности предприятия
- •8.1. Нормативная и технологическая документация для предприятий общественного питания
- •Глава 9. Оценка рисков
- •9.1. Риски, связанные с покупательской способностью денег.
- •9.2. Риски, связанные с изменением спроса на продукцию предприятия.
- •9.3. Риски, связанные с привлечением заемных средств в качестве источников финансирования.
- •9.4.План риска
- •Глава 10 . Финансовый план
- •10.1. Финансовые результаты
- •10.2. Анализ чувствительности проекта
- •Изменение срока окупаемости проекта, месяцев
- •10.3.Точка безубыточности
- •10.4. План по экономике.
- •10.5. Инвестиционный план
- •Заключение
- •Приложение 1
Глава 10 . Финансовый план
В данном разделе рассматриваются финансовые показатели деятельности компании. Расчет проекта произведен на 5 лет.
При всех нижеперечисленных параметрах затрат и доходов ежемесячная прибыль компании после начала реализации всех планируемых услуг будет составлять в среднем около 1118073 рублей ежемесячно.
10.1. Финансовые результаты
Срок окупаемости
На основании обработки исходных данных в компьютерном пакете по анализу финансовой эффективности проектов «Project Expert» срок окупаемости проекта составил 16 месяцев со дня начала производственной деятельности. График окупаемости представлен в Приложении 2.
Показатели эффективности проекта
Внутренняя норма рентабельности проекта (IRR) в расчете на пять лет – 90,45%.
Индекс прибыльности проекта (PI) – 1,56.
Чистый приведенный доход (NPV) за пять лет (включая окупаемость инвестиций) – 10798374 руб.
Срок окупаемости проекта – 16 месяцев.
10.2. Анализ чувствительности проекта
По результатам финансового анализа, при изменении некоторых показателей срок окупаемости проекта будет также изменяться (Табл.8).
Таблица 8.
Изменение срока окупаемости проекта, месяцев
Изменяемый показатель |
Процент изменения ставок |
||||||
- 30% |
- 20% |
- 10% |
0% |
10% |
20% |
30% |
|
Объем сбыта |
0 |
22 |
19 |
16 |
15 |
13 |
12 |
Общие издержки |
15 |
16 |
16 |
16 |
16 |
17 |
17 |
Зарплата |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
17 |
17 |
Объем инвестиций |
12 |
13 |
15 |
16 |
18 |
19 |
21 |
Цена сбыта |
0 |
0 |
22 |
16 |
13 |
11 |
10 |
Анализ чувствительности проекта показывает, что проект является достаточно устойчивым к изменениям практически каждого экономического показателя, кроме цены сбыта.
При снижении объема сбыта на 10% срок окупаемости проекта увеличится на 3 месяца, при снижении на 20% он составит 22 месяца.
Общие издержки и зарплата практически никак не влияют на срок окупаемости проекта.
Увеличение цены на 30% уменьшит срок окупаемости на 4 месяца. В случае снижения цен на 10% срок окупаемости составит 22 месяца. Однако, если цены уменьшить на 20% или 30%, проект не окупится вовсе. Поэтому максимально возможное снижение цены – 10%.
График чувствительности по сроку окупаемости представлен в Приложении 3.
10.3.Точка безубыточности
Для того, чтобы определить при каком объеме производства продукции предприятие сможет работать «в ноль», служит показатель «точка безубыточности». В данном случае в качестве объема услуг выступает «уровень загрузки всех предприятий, входящих в комплекс» и точкой безубыточности является минимальный уровень загрузки, при котором комплекс сможет полностью покрывать все расходы, не получая прибыли (рис.6). Точкой безубыточности для кафе-бара «Зазеркалье» является 27% загрузки в месяц.
Рис.6