Страховой тариф (брутто-ставка)
Брутто-ставка (страховой тариф) – платеж со 100 рублей страховой суммы (процентную ставку от страховой суммы) и определяет величину всего страхового взноса:
Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка определяет величину нетто-премии. Нагрузка отражает долю расходов страховщика в страховой премии.
Нетто-ставка (нетто-тариф) отражает степень риска страховщика. Нетто-ставка выражается в процентах от страховой суммы, либо в рублях со 100 рублей страховой суммы. Если нетто-ставка выражена в процентах, то нетто-премия рассчитывается так:
На размер нетто-ставки влияют два фактора:
вероятность наступления страхового случая по данному договору;
ожидаемая тяжесть страхового случая, которая определяется как отношение ожидаемой величины выплаты по страховому случаю к страховой сумме по данному договору.
Если по договору страхования предусмотрена ответственность страховщика на случай наступления разного рода событий, то нетто-ставка по такому договору будет определяться как сумма нетто-ставок по всем видам включенных гарантий:
Нагрузка предназначена для покрытия затрат на проведение страховых операций и для обеспечения получения прибыли страховщиком. Доля нагрузки в брутто-ставке обозначается буквой f и выражается в процентах либо в долях единицы. Она рассчитывается по данным бухгалтерского учета страховщика как отношение суммы всех расходов, для покрытия которых предназначена нагрузка, к брутто-премии по данному виду страхования. К этому показателю прибавляют процент комиссионных, получаемых посредниками от премии по данному виду страхования, и доля прибыли в брутто-ставке, которую страховщик хочет получить по данному виду страхования:
Размер нагрузки определяется как произведение брутто-ставки на долю нагрузки в брутто-ставке (f). Это можно представить следующим образом:
Путем преобразования формулы получаем:
Если доля нагрузки в брутто-ставке выражена в процентах, то это отношение имеет вид:
Эта формула является общей для всех видов страхования. Методы расчета нетто-ставки различаются в зависимости от вида страхования.
6. Системы страхового обеспечения
Система страхового обеспечения – это метод расчета страхового возмещения в соответствии с условиями страхования:
1) Система пропорциональной ответственности (страховое возмещение выплачивается в той доле от убытков страхователя, которую составляет страховая сумма от стоимости объекта страхования).
2) Система первого риска (страховое возмещение выплачивается в сумме фактических убытков страхователя, но не может превышать страховую сумму).
3) Система предельной ответственности (страховщик возмещает недополученную страхователем стоимость объекта страхования по сравнению со страховой суммой в случае наступления предусмотренного договором страхового случая).
Система пропорциональной ответственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования.
Пример 1: страховая сумма равна 80 % оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит 80 % ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20 %) остается на риске страхователя.
Пример 2: В магазине фирмы «АВС» произошел пожар. Собственник предъявил претензию на сумму убытка в 500 тыс. руб. По данным страховщика товаров было на сумму около 8 000 тыс. руб., а страховой полис покрывал товары только на 6 000 тыс. руб. Поэтому он урегулировал убыток следующим образом:
Собственное участие страхователя в покрытии части ущерба освобождает страховщика от обязанностей по полному возмещению ущерба и значительное сокращение страховой премии. Форма собственного участия может выражаться в том, что страхователь принимает на себя определённый процент от выплаты ущерба или от определённой суммы. Это называется франшиза – определённая договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Франшиза может быть указана в процентах, а может – в виде фиксированной суммы).
Выгода от включения франшизы в договор:
Значительно уменьшается стоимость договора страхования (в среднем от 5 до 20 %), за 3 – 4 года можно существенно сэкономить на покупке страхового полиса;
При маленьком ущербе (погнута антенна, разбито стекло и т.п.) решить маленькие проблемы проще самому, чем тратить время и силы на оформление документов для получения незначительной компенсации.
Существует три вида франшизы, в каждом из которых тоже есть своя выгода:
Условная франшиза.
При условной франшизе, в пределах франшизы ущерб не выплачивается, если размер ущерба превышает условия франшизы, то он возмещается в пределах страховой суммы в соответствии с договором страхования.
Подразумевает, что если убыток по страховому случаю не превысил размера оговоренной франшизы, страховая компания не платит возмещение. Зато убыток компенсируется полностью, если его размер превышает франшизу хоть на 1 рубль. Если время, затраченное на сбор документов, справок, заключений, разрешений, уведомлений не стоит для Вас, к примеру, 10 000 рублей, то Вы может внести условную франшизу на эту сумму. Таким образом, ущерб до 10 000 рублей, Вы будете оплачивать самостоятельно. А если ущерб будет выше, то возмещение ущерба (полностью!) будет осуществлять страховая компания.
Безусловная франшиза
При безусловной франшизе страховое возмещение выплачивается в размере ущерба в предела страховой суммы за вычетом франшизы.
Например, при страховой сумме 100 рублей установлена безусловная франшиза 15 рублей. При убытке в размере 10 рублей убыток не подлежит возмещению (так как сумма убытка меньше безусловной франшизы). Если при тех же условиях размер убытка составит 20 рублей, возмещению страховщиком будет подлежать сумма 5 рублей (20 рублей − 15 рублей). Казалось бы, условная франшиза выгодней безусловной. Но у безусловной франшизы тоже есть свое преимущество: стоимость страхового полиса по безусловной франшизе снижается больше, чем по условной франшизе.
Временна́я франшиза действует в определенный промежуток времени. Может быть внесена в договор в виде условной или безусловной франшизы. Пример временной франшизы: «Страхование частного дома / условная франшиза / на период с 1 июня по 31 августа / по риску пожар». Таким образом, в период высокого риска возникновения пожара, устанавливается франшиза. Это пример не только временной франшизы, но и франшизы по отдельному риску. Временная франшиза значительно снижает стоимость страхового полиса.
В некоторых случаях включение франшизы в договор страхования также имеет и недостатки:
При довольно высокой аварийности на наших дорогах может произойти так, что после наступления страхового случая окажется сложно компенсировать недополученную часть страхового возмещения (франшизу);
При страховании с франшизой компенсации разных ущербов не суммируются. То есть, если Вы сегодня повредили крыло, а через неделю фару, это считается двумя разными случаями, каждый из которых может не превышать размера франшизы.
Система предельной ответственности предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.
Система первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.