3.4. Економічний і соціальний ефект від запропонованих заходів

Запропоновані заходи дозволять скоротити плинність персоналу ПАТ “Житомирський маслозавод “Рудь” та забезпечити стабільність чисельності персоналу на рівні 2012 р. Оскільки підприємство планує створювати нові робочі місця, то приймаємо темпи приросту середньоспискової чисельності персоналу в 2013–2014 рр. рівними 5,0%.

Впровадження удосконаленої системи оцінки персоналу дозволить зберегти темпи зростання продуктивності праці на рівні 2010–2012 рр. та вирівняти їх з темпами зростання оплати праці. Протягом 2010–2012 рр. середній темп росту продуктивності праці становив = 1,243 або 24,3% приросту щороку. Дані темпи збережуться і в 2013–2014 рр. Прогнозні темпи росту обсягу реалізації продукції визначимо як добуток темпу росту чисельності персоналу на темп росту продуктивності праці:

• в 2013 р.: Т_2013/12 = 1,050∙1,243 = 1,305, або приріст на 30,5% в порівнянні з 2012 р.;

• в 2014 р.: Т_2014/13 = 1,050∙1,243 = 1,305, або приріст на 30,5% в порівнянні з 2013 р.

Вирівнювання темпів росту оплати праці і продуктивності праці буде здійснюватись поступово: в 2013 р. темп приросту оплати праці одного працівника становитиме 60% від темпу приросту продуктивності праці: 0,6∙24,3 = 14,6%, а в 2014 р. – 80%, а саме 0,8∙24,3 = 19,4%. Прогнозні темпи росту фонду оплати праці визначимо як добуток темпу росту чисельності персоналу на темп росту оплати праці одного працівника:

• в 2013 р.: Т_2013/12 = 1,050∙1,146 = 1,203, або приріст на 20,3% в порівнянні з 2012 р.;

• в 2014 р.: Т_2014/13 = 1,050∙1,194 = 1,253, або приріст на 25,3% в порівнянні з 2013 р.

Удосконалення системи оцінювання персоналу ПАТ “Житомирський маслозавод “Рудь” потребує додаткових витрат на навчання. В 2013 р. вони мають зрости на 50,0% в порівнянні з 2012 р., в 2014 р. – на 40,0% в порівнянні з 2013 р.

За результатами проведеного дослідження системи оцінки результатів діяльності персоналу і розробки шляхів їх покращення розроблено прогноз основних показників на 2013–2014 рр., який представлено в таблиці 3.8.

Таблиця 3.8

Прогноз основних економічних показників ПАТ “Житомирський маслозавод “Рудь” за 2013–2014 рр.

Показники	Одиниця виміру	Значен-ня у 2012 р.	Темп приросту у 2013 р. до 2012 р., %	Темп приросту у 2014 р. до 2012 р., %	Прогно­зне зна­чення на 2013 р.	Прогно­зне зна­чення на 2014 р.	Відхилення прогнозованого значення
							2013 р.	2014 р.
1	2	3	4	5	6=3+(3х4)/100%	7=6+(6х5)/100%	8=6–3	9=7–3
1. Фонд оплати праці	тис. грн.	42129,2	20,3	25,4	50681,4	63554,5	8552,2	21425,3
2. Середньо­спискова чи­сельність працівників	чол.	1337	5,0	5,0	1404	1474	67	137
3. Чистий доход (виручка) від реа­лізації про­дукції	тис. грн.	859806,0	30,5	30,5	1122046,8	1464271,1	262240,8	604465,1
4. Продук­тивність праці	тис. грн./ чол.	643,1	24,3	24,3	799,4	993,7	156,3	350,6
5. Витрати на навчання	тис. грн.	266,7	50,0	40,0	400,0	560,0	133,3	293,3

Прогнозне значення на 2013 р. фонду оплати праці становитиме 50681,4 тис. грн., що на 8552,2 тис. грн. більше, ніж в 2012 р., в 2014 р. прогнозне значення цього показника 63554,5 тис. грн. – це на 21425,3 тис. грн. перевищує рівень 2012 р.

Також зростатиме середньоспискова чисельність працівників підприємства в 2013 р. і 2014 р., на 67 і 137 осіб, відповідно, в порівнянні з 2012 р. і становитиме за прогнозом відповідно 1404 і 1474 осіб (рис. 3.2).

Витрати на навчання в 2012 р. складають 266,7 тис. грн., за прогнозом у 2013 р. вони становитимуть 400,0 тис. грн., а в 2014 р. – 560,0 тис. грн. Сумарні витрати підприємства в зв’язку з впровадженням удосконаленої системи оцінювання персоналу в 2013 р. зростуть на 8552,2 + 133,3 = 8685,5 тис. грн., а в 2014 р. – на 21425,3 + 293,3 = 21718,6 тис. грн., порівняно з 2012 р.

Рис. 3.2. Прогнозні значення фонду оплати праці та чисельності персоналу

ПАТ „Житомирський маслозавод „Рудь” на 2013–2014 рр.

Виручка від реалізації продукції ПАТ „Житомирський маслозавод „Рудь” за прогнозом 2013 р. і 2014 р. буде більше показника 2012 р. приблизно на 30%. Продуктивність праці в 2013 р. становитиме 799,4 тис. грн., в 2014 р. – 993,7 тис. грн. – це відповідно на 156,3 і 350,6 тис. грн./ чол. більше, ніж в 2012 р. (рис. 3.3).

Рис. 3.3. Прогнозні значення виручки від реалізації і продуктивності праці

В 2013 р. виручка від реалізації продукції ПАТ „Житомирський маслозавод „Рудь” зросте на 262240,8 тис. грн., а в 2014 р. – на 604465,1 тис. грн., відповідно, в порівнянні з 2012 р. Отже, протягом 2013–2014 рр. підприємство отримає 604465,1 – 21718,6 = 582746,4 грн. додаткового валового прибутку за рахунок підвищення ефективності діяльності внаслідок удосконалення системи оцінювання персоналу.

До числа позитивних соціальних наслідків запропонованих заходів можна віднести такі зміни: забезпечення персоналу належного рівня та якості життя (сприятливі умови праці, достойна заробітна плата, необхідні соціальні послуги тощо.); створення умов реалізації та розвитку індивідуальних здібностей працівників; досягнення самостійності працівників (можливість приймати рішення, визначати методику виконання завдань, встановлювати графік і інтенсивність роботи та ін.); створення сприятливого соціально-психологічного клімату (змогу комунікації, інформованість, відносна безконфліктність відносин із керівництвом і колегами та ін.).

Проведення регулярної оцінки результатів діяльності персоналу за представленими напрямами вдосконалення дозволяє визначити пріоритети розвитку працівників, прогнозувати і планувати їхню кар’єру і, таким чином, сформувати у працівників ПАТ “Житомирський маслозавод “Рудь” мотивацію до розвитку необхідної на підприємстві кваліфікації. Запропоновані напрямами вдосконалення дозволяють розглядати процес оцінки результатів діяльності персоналу як складну систему із зазначенням алгоритму дій у вигляді переліку основних етапів, а також основних вимог до оцінки персоналу на підприємстві із подальшим визначенням ймовірних помилок для їх недопущення чи мінімізації на практиці.

Отже, ефективність господарської діяльності ПАТ „Житомирський маслозавод „Рудь” – складний і багатогранний процес, оскільки випуск продукції пов’язаний з використанням багатьох ресурсів, одним з яких є персонал підприємства. Проблема впливу якості персоналу на діяльність підприємства набуває особливого значення в сучасних умовах забезпечення конкурентоспроможності ПАТ „Житомирський маслозавод „Рудь” як на внутрішньому, так і на зовнішньому ринках.

Оцінка використання робочого часу працівниками підприємства показала, що в 2010–2012 рр. спостерігається погіршення показників використання робочого часу. Збільшилась питома вага неявок у зв’язку з підвищенням терміну основних і додаткових відпусток, тимчасової непрацездатності, відпусток за ініціативою адміністрації, що свідчить про недостатній стан системи управління персоналом. Усі ці показники потребують аналізу причин їх збільшення і розробки заходів щодо їх стабілізації. ПАТ “Житомирський маслозавод “Рудь” зацікавлене в швидкому усуненні усіх недоліків в роботі працівників та використанні виявлених резервів, що дозволить підвищити ефективність праці і покращить результати діяльності підприємства.

Для підвищення ефективності системи оцінки персоналу на підприємстві запропоновано наступні шляхи удосконалення: 1) покращення складу і структури відділу кадрів підприємства, в який буде входити чотири спеціалісти; 2) розробка механізм, що містить в собі основні етапи та елементи оцінки, методи, що сприятимуть оцінці, принципи її проведення, що є актуальними на кожному з її етапів та соціально-економічний ефект; 3) формування сукупності показників, за якими доцільно здійснювати оцінку результатів діяльності менеджерів підприємства; 4) розробка комплексу рекомендацій щодо підвищення рівня особистісних, професійних, ділових якостей керівника підприємства та ефективності його управлінської діяльності; 5) створення збалансованого пакету соціальних послуг.

В результаті впровадження запропонованих шляхів удосконалення системи оцінювання персоналу протягом 2013–2014 рр. підприємство отримає 582746,4 грн. додаткового валового прибутку за рахунок підвищення ефективності діяльності.

До позитивних соціальних наслідків запропонованих заходів можна віднести забезпечення персоналу належного рівня та якості життя, створення умов реалізації та розвитку індивідуальних здібностей працівників, досягнення самостійності працівників, створення сприятливого соціально-психологічного.