Тема 17 Банковские проценты

1 Сущность и виды банковских процентов

2 Депозитный процент

3 Процент по банковским кредитам

4 Ставка рефинансирования. Учетный процент

1 Сущность и виды банковских процентов

Ссудный процент – плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.

Банковский процент – один из наиболее развитых видов процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный).

Конкретной основой возникновения ссудного процента является движение ссужаемой стоимости, которая обладает чертами товара и ее движение характеризует кредитные отношения. Процент отражает экономические отношения, возникающие на базе кредита.

Субъектами этих отношений являются кредитор и кредитополучатель, выступающие соответственно как получатель и плательщик процента.

Банковский процент имеет свою сферу функционирования и влияния.

Прежде всего он выполняет функцию перераспределительную - перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования и населением, между собственниками в пользу тех или других. Являясь налогоплательщиком, кредитор через платежи в бюджет перераспределяет часть средств в распоряжение государства, в том числе и средства, полученные в виде процента.

Посредством уровней ссудного процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита, рациональное сочетание собственных и заемных средств. Это достигается при выполнении банковским процентом регулирующей функции. Регулирующее воздействие на воспроизводство достигается путем распределения ссудных капиталов между предприятиями, отраслями. Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов, текущей ликвидности банка. Для современных экономических отношений характерно усиление роли процента в составе инструментов денежно-кредитной политики.

Третья функция процента - сохранение ссудного фонда. Сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается его увеличение за счет разности между процентами, получаемыми кредитором и процентами, уплачиваемыми им. Стоимость, вернувшая от кредитополучателя к кредитору, не теряет своих качеств. Сохраняя благодаря проценту свои потребительские свойства, она готова вступить в новый оборот и наряду с другими экономическими инструментами активно воздействовать на общественное развитие.

Виды ссудного процента

Признаки классификации	Виды процента
По формам кредита	Банковский процент Процент по государственному кредиту Процент по коммерческому кредиту Процент по лизингу Процент по международному кредиту и т.д.
По видам кредитора	Процент коммерческих банков Процент центрального банка Процент небанковских финансово-кредитных организаций Процент организаций ломбардов и др.
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным кредитам Процент по долгосрочным кредитам
По видам операций кредитора	Депозитный процент Процент по кредитам Учетный процент Ставка рефинансирования
По методам установления процентных ставок	Фиксированный (твердый) процент Плавающий процент Базисный (базовый) процент Дисконтный процент

Различают реальные и номинальные ставки процента.

Номинальные ставки определяются при заключении сделки.

Реальные ставки корректируются на темпы инфляции.