8.2 Документ «Перечисление ндфл»

Документ предназначен для отражения сумм НДФЛ, перечисленных в бюджет. Документ можно вызвать из раздела «Налоги» выбором команды «Перечисление НДФЛ» в группе «Документы» на панели навигации.

В шапке документа выбирается период, за который происходит перечисление налога и тип дохода (13%, 35%, Дивиденды).

В документе две закладки: «Настройки» и «Сотрудники».

В закладке «Настройки» в рамке «Платежное поручение» вводятся номер, дата платежного поручения и сумма, указанная в поручении. Эта сумма будет участвовать в формировании сумм перечисленного НДФЛ по сотрудникам. На каждое платежное поручение следует заводить отдельный документ.

Если в поле «Сумма» заполнена сумма к перечислению, то в группе «Расчет перечисленного НДФЛ» указывается способ расчета сумм перечисленного НДФЛ для сотрудников.

В поле «Заполнять НДФЛ перечисленный» выбирается способ заполнения суммы перечисленного НДФЛ – по удержанному НДФЛ или по не перечисленному. Если выбрано «по удержанному», то будет заполняться по удержанному. Если выбрано «по не перечисленному», то будет браться остаток неперечисленного налога.

Переключателем выбирается способ распределения суммы платежного поручения. Если выбран способ «распределением суммы платежного поручения», то сумма к перечислению в платежном поручении распределится пропорционально по всем сотрудникам. Если выбран способ с учетом коэффициента, то вводится коэффициент распределения и способ округления рассчитываемых сумм. Тогда сумма к перечислению для каждого сотрудника будет увеличена во столько раз, каков размер указанного коэффициента. Общая сумма к перечислению, в этом случае, будет пересчитана. Если в поле «округлять сумму до» ввести число «0,01», то округление будет произведено до копеек. Если ввести число «1,0», то округление будет вестись до рублей.

Если в поле «Подразделение» выбрано подразделение, то в таблицу документа, расположенную в закладке «Сотрудники», попадут только те сотрудники, у которых имеется НДФЛ, отнесенный на выбранное подразделение.

В закладке «Сотрудники» в таблицу подбираются сотрудники, по которым необходимо рассчитать суммы перечисленного налога. Можно выбрать нужных сотрудников по одному, для этого следует воспользоваться кнопкой . Можно добавить сотрудников в таблицу, используя какие-либо условия подбора. Для этого нужно нажать кнопку и подобрать нужных сотрудников. По кнопке в таблицу добавятся все сотрудники.

В таблицу добавятся только те сотрудники, для которых был рассчитан налог. При добавлении сотрудников рассчитывается сумма удержанного и не перечисленного НДФЛ. Сумма перечисленного НДФЛ рассчитывается от условий, определенных в закладке «Настройки». Если эти условия были изменены, то перечисляемые суммы необходимо пересчитать. Для этого нужно воспользоваться кнопкой , расположенной на командной панели таблицы. При необходимости, рассчитанные суммы можно откорректировать вручную.

По кнопке формируется печатная форма документа «Перечисление НДФЛ».

Перечисленный налог отражается в регистре налогового учета по НДФЛ (см. Главу 13.18) и справке 2-НДФЛ (см. Главу 12.3.1), отчете «НДФЛ удержанный и перечисленный» (см. Главу 13.16).