II. Бухгалтерский баланс

№ п/п

Наименование хозяйственных объектов

Сумма, тыс. руб

1

2

3

1

Незавершенные капитальные вложения

96000

2

Станки на складе готовой продукции

26320

3

Производственное оборудование в механических и сборочных цехах

145732

4

Сталь круглая на складе

31200

5

Прочие материалы на складе

17426

6

Комплектующие изделия и покупные полуфабрикаты

82400

7

Цветные металлы на складе

3600

8

Здания производственных цехов

42000

9

Здания материальных складов и складов готовой продукции

35000

10

Амортизация нематериальных активов

200

11

Здание административного корпуса

29000

12

Детали и изделия, не прошедшие всех стадий технологической обработки в механических и сборочных цехах

4180

13

Полуфабрикаты собственного изготовления в производстве

6820

14

Краткосрочные вложения в ценные бумаги других организаций

8300

15

Вклад в уставной капитал другой организации

20200

16

Продукция, отгруженная покупателям

115000

17

Авансы поставщикам за материалы

12100

18

Задолженность организации поставщикам за материалы

18200

19

Авансы, полученные от покупателей

17600

1

2

3

20

Расходы организации на освоение новых видов продукции

725

21

Кредиторская задолженность за электроэнергию

186

22

Краткосрочные кредиты банка

16000

23

Исключительные права организации на компьютерные программы

1329

24

Организационные расходы, признанные вкладом в уставной капитал организации

2363

25

Производственные инструменты и инвентарь со сроком полезного использования более 12 мес.

525

26

Денежные средства в кассе организации

20

27

Денежные средства на расчетном счете

28190

28

Уставной капитал организации

280000

29

Резервный капитал

16150

30

Целевое финансирование

4870

31

Валютный счет

3126

32

Задолженность работникам организации по оплате труда

21253

33

Задолженность бюджету по налогам

33110

34

Задолженность организации перед государственными социальными внебюджетными фондами

9301

35

Нераспределенная прибыль прошлых лет

131507

36

Амортизация основных средств

20100

37

Добавочный капитал

47953

38

Долгосрочные кредиты банка

92000

39

Акции других организаций

6500

№ п/п

Виды имущества и источники его образования

Сумма, тыс. р.

Статья бухгалтерского баланса

Раздел бухгалтерского баланса

№ п/п

Наименование

Сумма, руб.

1

2

3

1

Материалы

272500

2

Основные средства

1215000

3

Амортизация основных средств

387200

4

Касса

15200

5

Уставной капитал

1917040

6

Расчетный счет

978320

7

Задолженность работникам по заработной плате

217870

8

Задолженность поставщикам за материалы

312920

9

Нераспределенная прибыль

728970

10

Готовая продукция

647680

11

Незавершенная производством продукция

435300

№ п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма, руб.

1

2

3

1

С расчетного счета в кассу поступили деньги на выплату заработной платы

217870

2

Часть нераспределенной прибыли направлена на формирования резервного капитала

70000

3

От поставщиков поступили материалы

27279

4

Работникам организации из кассы выдана заработная плата

190213

Содержание хозяйственной операции

Изменение в бухгалтерском балансе

Тип изменения

Сумма

руб.

Актив

Пассив

уве-

личение

уменьшение

уве-

личение

уменьшение

1

2

3

4

5

6

7

№ п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма, тыс.руб.

Тип операции

1

2

3

4

1

Получены в кассу деньги для выдачи заработной платы и на хозяйственные нужды

21300

2

Выдано из кассы главному инженеру под отчет на командировку

20

3

Выдана заработная плата работникам организации

21060

4

Внесена из кассы на расчетный счет неполученная заработная плата

193

5

Опущены в сборочный цех комплектующие изделия для изготовления продукции

30400

1

2

3

4

6

Отпущена со склада в цех сталь круглая

10200

7

Отпущены со склада прочие материалы на производственные нужды

3000

8

Отгружены со склада цветные металлы на освоение новых видов продукции

2100

9

Возвращены из производства на склад неиспользованные комплектующие изделия

10200

10

Зачислены на расчетный счет авансы покупателей

37900

11

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка

80000

12

Поступила от поставщиков сталь круглая по акцептованным документам

9800

13

Начислена заработная плата рабочим механического и сборочного цехов

23210

14

Акцептованы (приняты к оплате) счета за энергию, израсходованную на технологические нужды

1790

15

Из заработной платы рабочих удержан налог на доходы физических лиц

1492

16

Нераспределенная прибыль направлена на увеличение резервного капитала

6750

17

Перечислено с расчетного счета в бюджет на погашение задолженности по налогам

33110

18

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед внебюджетными социальными фондами

9301

19

Выпущена из сборочного цеха готовая продукция

56220

20

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности за электроэнергию

186

21

Поступили от поставщиков материалы по акцептованным документам

3200

22

Отпущены со склада в сборочный цех полуфабрикаты собственного производства

4820

Итого:

Актив

Пассив

Статьи актива

Входящий

баланс

Тип операции

Конечный

баланс

Статьи

пассива

Входящий

баланс

Тип операции

Конечный

баланс

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Итого

Сумма

0

0

+

-

Сумма

Итого

Сумма

0

0

+

-

Сумма

Баланс

Баланс