Расчеты платежными поручениями

-являются наиболее распространенной формой безналичных расчетов в РФ.

Платежное поручение – это расчетный документ, оформленный на бланке установленной формы, содержащий распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку (банку-эмитенту) о переводе определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Обязанность банка-эмитента о проведении расчетов существует на основании заключенного договора банковского счета или банковского вклада.

Банк может отказаться от исполнения платежного поручения только в двух случаях:

• Если содержание и форма платежного поручения не соответствует требованиям закона и банковских правил;

• Если на счете плательщика нет средств (за исключением случая включения в договор с банком условия о кредитовании счета – овердрафта).

Обязанность банка по переводу денежных средств считается исполненной не в момент зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя, а в момент зачисления на счет получателя, т.к. банк отвечает не только за свои действия, но и за действия субъектов, привлеченных им для осуществления расчетов.

Расчеты по аккредитиву

-широко распространены в международной торговле.

Договор об открытии аккредитива – договор об оказании банковской услуги по поводу расчетов в форме аккредитива, предусматривающий обязательство банка-эмитента произвести платеж конкретному лицу при соблюдении последним определенных условий.

Аккредитивный договор обособлен от основного договора. Банк не проверяет условия аккредитива на соответствие договору поставки и не может не исполнить его при обнаружившемся несоответствии.

Аккредитив – расчетный документ, устанавливающий условное обязательство банка произвести по поручению плательщика платеж при условии предъявления получателем определенного списка документов.

Список данных документов и их содержании должен быть максимально полно индивидуализирован в договоре об аккредитиве.

Существует несколько видов аккредитивов:

-по характеру денежного обязательства

• Покрытый (депонированный) аккредитив – предполагает перечисление банком средств за счет плательщика или предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок аккредитива.

• Непокрытый (гарантированный) аккредитив – предоставляет исполняющему банку права списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива.

-по возможности отмены

• Отзывной – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Общее правило.

• Безотзывной – аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

-по способу исполнения аккредитива

• С платежом по предъявлении (немедленно после проверки документов);

• С рассрочкой платежа

• Предусматривающий акцепт переводного векселя (получатель предъявляет в банк переводной вексель, в котором плательщиком указан подтверждающий банк или банк-эмитент и акцепт которого производится по результатам проверки документов)

• С негоциацией – банк обязуется купить (учесть, оплатить) переводной вексель при получении документов, составляющих условие аккредитива.

• Револьверный – исполнение осуществляется по частям (применяется при отгрузке продукции частями).