Организационный план

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Г

Общее собрание участников

Гл. менеджер

Ген. директор

Бухгалтер

Обслуживающий персонал

Охрана

енеральный директор осуществляет руководство работой клуба, ре­шает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а фи­нансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу. Совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет вы­плату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрово­го оборудования.

Бармены осуществляют приготовление коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. При­нимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной по­суды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиен­тов.

Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, воз­никающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00, т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. ме­неджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит ис­пытательный срок

Стоимость проекта

Ежедневно клуб планирует получать до 2500 рублей с одного бильярдного стола. В общем, со всех 3 столов за месяц выходит 150000 р. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (Дартс, аэро-хоккей, настольный футбол, бар и т.д.) клуб будет выручать до 100000р. в месяц.

Первый год:

Выручка (В)=3000000 р.

Издержки производства (З) представляют собой совокупность затрат на изготовление какого-либо товара, или себестоимость товара, продукции.

З = Ао +( Сс + Срс + Нр + Кр )*12

Где Ао – амортизационные отчисления=20%, Сс – стоимость сырья - в данном случае электроэнергии =10000руб (в месяц). Срс – стоимость рабочей силы -400000руб (в месяц), Нр – накладные расходы-10000руб (в месяц). Кр - кредитные отчисления -6250(в месяц)

З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.

Наше предприятие может использовать УСНО:

УСНО по доходам:

3000000*0.06=180000

УСНО (доход-расход):

(3000000-2749200)*0.15=37620

Таким образом, прибыль предприятия:

П =213180

Р =7,7%

Второй год:

С учетом инфляции устанавливаются следующие цены:

№	Наименование услуги	Минимальный размер (ч)	Стоимость, р.
1	Бильярд	1	400
2	Дартс	1	200
3	Аэро-хоккей	1	150
4	Настольный футбол	1	150
5	Бар-пиво	-	100
6	Бар-коктейли(алкогольные)	-	150
7	Бар-напитки	-	150
8	Бар-чай, кофе	-	100

Ежедневно клуб планирует получать до 4000 рублей с одного бильярдного стола. В общем, со всех 3 столов за месяц выходит 360000 р. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (Дартс, аэро-хоккей, настольный футбол, бар и т.д.) клуб будет выручать до 200000р. в месяц.

Выручка (В)=6720000 р.

Издержки производства (З)

З = Ао +( Сс + Срс + Нр + Кр )*12

З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.

Наше предприятие может использовать УСНО:

УСНО по доходам:

6720000*0.06=403200

УСНО (доход-расход):

(6720000-2749200)*0.15=588870

Таким образом, прибыль предприятия:

П =3522600

Р =128%

Третий год:

Выручка (В)=6720000 р.

Издержки производства (З)

З = Ао +( Сс + Срс + Нр + Кр )*12

З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.

Наше предприятие может использовать УСНО:

УСНО по доходам:

6720000*0.06=403200

УСНО (доход-расход):

(6720000-2749200)*0.15=588870

Таким образом, прибыль предприятия:

П =3522600

Р =128%

Индекс доходности (рентабельность инвестиций):

CF1=213180

СF2=3522600

СF3=3522600

r=25% ставка дисконтирования

I=500000 сумма кредитных средств

n=3 года

IR=7,444

Период окупаемости.

=1240666

PR=0,403*12=4,8 мес. – период окупаемости

NPV:

1 год

NPV=170544

2 год:

NPV=2258076

3 год:

NPV=1806461

Сводные таблицы финансовых итогов.

Сводная таблица №1

				Руб.
Амортизационные отчисления	За первый год		34200
	За второй год		34200
	За третий год		34200
Итог:			102600
Стоимость электроэнергии	За первый год	120000
	За второй год	120000
	За третий год	120000
Итог:		360000
Накладные расходы	За первый год		120000
	За второй год		120000
	За третий год		120000
Итог:			360000
Стоимость рабочей силы	За первый год		200000
	За второй год		200000
	За третий год		200000
Итог:			600000
Выручка	За первый год		3000000
	За второй год		6720000
	За третий год		6720000
Итог:			16440000
Прибыль	За первый год		213180
	За второй год		3522600
	За третий год		3522600
Итог:			7258380
Рентабельность	За первый год	7,7%
	За второй год	128%
	За третий год	128%

Сводная таблица №2.

	Руб.
Налоговые отчисления	За первый год	37620
	За второй год	403200
	За третий год	403200
Итог:		844020

На такой финансовый результат может рассчитывать клуб «Алмаз».

Вывод:

Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести его учредителям и кредиторам хорошую прибыль.

Срок окупаемости проекта 4,8 месяцев. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого ООО будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.

17