3.15. Пример 6 (построение типового холдинга в производстве и торговле)

"Рис. 14. Общая укрупненная организационно-экономическая схема с внутренними бизнес-процессами типовых холдингов (групп), созданных в производстве и торговле"

На рис. 14 представлена общая укрупненная организационно-экономическая схема с внутренними бизнес-процессами типовых холдингов (групп), созданных в типовой торгово-производственной отрасли. Цифрами на рис. 14 соответственно обозначены:

1) механизмы корпоративного контроля собственниками, управляющей компанией своих дочерних и зависимых организаций (владение долями, акциями, представительство в органах управления) непосредственно или через офшоры.

Внутренние бизнес-процессы, оформленные не физически, а юридически с помощью соответствующих гражданско-правовых договоров:

2) передача на основе договоров поставки сырья, материалов компаниями, осуществляющими закупку сырья и материалов, компаниям-давальцам;

3) передача на основе договора переработки давальческого сырья компаниями-давальцами компаниям-переработчикам - производственным предприятиям;

4) передача готовой продукции - результатов работ по переработке от производственных предприятий собственникам сырья - давальцам по договору подряда;

5) поставка готовой продукции на основе договоров поставки от давальцев в адрес торговых компаний;

6) передача по договору транспортной экспедиции реализованной торговыми компаниями продукции транспортным компаниям;

7) реализация готовой продукции торговыми компаниями внешним покупателям по договорам поставки.

Подобные торгово-производственные группы активно формируются сейчас в России в малом и среднем бизнесе преимущественно в сфере производства и реализации товаров народного потребления (ТНП): производство и реализация мебели, автозапчастей, бытовой техники (сборка по иностранным технологиям и запчастям) и др. Создавать холдинги в данных сферах экономически оправданно только при наличии собственной производственной базы, чтобы не зависеть от поставщиков готовой продукции, закупаемой в целях перепродажи. Рентабельность таких отраслей невысокая и составляет примерно до 20% (хотя по западным меркам это очень высокий уровень рентабельности). Рынок сбыта - в основном Россия. Товары продаются как оптом, так и в розницу населению с большими отсрочками.

3.16. Пример 7 (построение типового холдинга в финансово-банковском секторе)

"Рис. 15. Общая укрупненная организационно-экономическая схема с внутренними бизнес-процессами типовых холдингов (групп), созданных в финансово-банковском секторе"

На рис. 15 представлена общая укрупненная организационно-экономическая схема с внутренними бизнес-процессами типовых холдингов (групп), созданных в финансово-банковском секторе. Цифрами на рис. 15 соответственно обозначены:

1) механизмы корпоративного контроля собственниками, управляющей компанией своих дочерних и зависимых организаций (владение долями, акциями, представительство в органах управления) непосредственно или через офшоры.

Внутренние бизнес-процессы, оформленные не физически, а юридически с помощью соответствующих гражданско-правовых договоров:

2) привлечение денежных средств от физических и юридических лиц посредством договоров банковского счета, купли-продажи ценных бумаг, страхования, выбора управляющей компании в паевых инвестиционных фондах физическими лицами;

3, 4) перераспределение денежных средств между финансовыми организациями на основе договоров кредитования, займов, выплата доходов по финансовым операциям между финансовыми организациями друг другу;

5) выплата доходов по финансовым операциям финансовыми организациями третьим лицам (физическим и юридическим) по договорам банковского счета, купли-продажи ценных бумаг и т.д.

Подобные финансовые группы создаются сейчас в России. Основными операциями, приносящими доход финансовым организациям, являются чисто спекулятивные операции по купле-продаже иностранной валюты и ценных бумаг, а также страхование. Активно развивается процесс кредитования. Создавать холдинги в данных сферах экономически оправданно при охвате всех сфер финансовой деятельности: кредитование, страхование, операции с иностранной валютой, ценными бумагами. Главной проблемой в этой отрасли является постоянное обеспечение финансовой деятельности источниками привлеченных денежных средств (физических и юридических лиц) и организации выгодного их размещения.