54. Банковские риски, методы управления рисками

В общем случае к рискам по произвольным банковским опе­рациям относят кредитный, процентный, валютный, портфель­ный риски и риск упущенной финансовой выгоды.

- Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основ­ного долга и процентов, причитающихся кредитору.

- Процентный риск - опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фонда­ми, селенговыми компаниями (Селенговой является компания, арендующая (привлекающая) и свободно (по своему усмотрению) использующая имущество и отдельные имущественные права граждан и хозяйствующих субъектов в целях получения прибыли.) в результате превышения про­центных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средст­вам, над ставками по предоставленным кредитам.

- Валютный риск представляет собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валю­те, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.

- Портфельный риск - возможность потерь на рынке ценных бумаг.

- Риск упущенной возможной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприя­тия или остановки хозяйственной деятельности.

Кроме того, часто говорят о риске, связанном с неспособно­стью банка возмещать административно-хозяйственные расходы.

Главной за­дачей научного управления рисковыми операциями банка явля­ется определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятия немедленного практического реше­ния, направленного на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер (выбор средств и методов), снижающих возможность появления потерь от проведения той или иной операции.

К основным средствам (методам) управления рисками можно отнести:

- использование принципа взвешивания рисков;

- учет внешних рисков (отраслевого, регионального, страхо­вого);

- осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособности, кредитоспо­собности, рейтинга и т.д.; применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов;

- проведение политики диверсификации (широкого пере­распределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объема операций банка);

- выдачу крупных кредитов только на консорциональной основе (разделение рисков по межбанковским соглашениям);

- использование плавающих процентных ставок;

- ведение депозитных сертификатов;

- расширение переучетных операций банка;

- страхование кредитов и депозитов;

- введение залогового права;

- применение реальных персональных и “мнимых” гарантий.

Своеобразным амортизатором кредитного риска служит ре­зервный фонд, создающийся в коммерческих банках для ком­пенсации убытков по списанным кредитам. В настоящее время все коммерческие банки осуществляют отчисления в резервные фонды по нормативам, утверждаемым собранием пайщиков. Ис­точник отчислений - прибыль, остающаяся в распоряжении банка после перечисления налогов в бюджет.